Чем отличается расчетный счет от корреспондентского счета? Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету.
Если вы хоть раз задавались вопросами: «Переводить деньги на расчетный счет или корреспондентский?», «Как их различить: что начинается на 3, а что на 4?», получив счет от контрагента, эта статья для вас.
Если коротко, то:
Расчетный счет открывают ИП и юрлица, чтобы принимать оплаты по безналу.
Корреспондентский счет открывает банк в подразделении ЦБ РФ или другой кредитной организации. Он используется для осуществления межбанковских операций.
В платежных реквизитах могут фигурировать оба — важно понимать, как отличить расчетный счет от корреспондентского, и для каких целей используется каждый из них. Об этом и поговорим:
- Что такое расчетный счет?
- Что такое корреспондентский счет?
- Расчетный счет и корреспондентский счет: какая разница
Прежде, чем перевести кому-то деньги, нужно проверить контрагента, потому что из-за неблагонадежного клиента или партнера счет вашей компании может быть заблокирован по 115-ФЗ. Проверить контрагента можно на официальном сайте Сведений ЕГРЮЛ/ ЕГРИП.
Бухгалтерия «под ключ»: от регистрации бизнеса и ведения всех видов учёта, до общения с налоговой. Страхуем от ошибок на миллион рублей!
Что такое расчетный счет?
Расчетный счет — место хранения денежных средств предпринимателя или предприятия. Все операции по расчетному счету выполняются только при наличии соответствующих распоряжений предпринимателя или ответственного лица организации.
Существует также понятие банковский счет. «Банковский счет — это расчетный счет или корреспондентский?», спросите вы. Правильный ответ — расчетный.
Как только предприятие регистрируется, оно обязано обратиться в банк и открыть такой счет. Открытие осуществляется достаточно оперативно после предоставления необходимого пакета документов. В дальнейшем расчетный счет требуется для проведения всех платежей, в первую очередь, налогов (внесение обязательных платежей в казну государства в наличном виде не допускается, поэтому и необходим расчетный счет в банке). Кроме того, между юридическими лицами действующими нормативными актами запрещены расчеты в наличной форме на сумму более 100 тысяч рублей, поэтому большая часть платежей за товары, сырье и материалы, различные услуги производится в безналичной форме с использованием расчетных счетов. Даже при наличии необходимой суммы в кассе предприятия, бухгалтер обязан будет не передать денежные средства в кассу контрагента, а внести их на расчетный счет в банк и выполнить платежную операцию.
Нужно вывести деньги со счета ООО? Важно сделать это в соответствии с законодательством, чтобы не вызвать интереса со стороны налоговой, иначе счет могут заблокировать, а вас оштрафовать.
Внешне расчетный счет представляет собой уникальный набор из двадцати цифр (лицевой счет компании в банковском учреждении), каждая из которых имеет свое значение. Обладая умением читать счета можно узнать форму собственности компании или ИП, вид валюты, в которой выполняются операции по счету, и так далее. Номер расчетного счета является обязательным реквизитом в платежных документах, который необходимо указывать партнеру для того, чтобы он мог перечислить деньги.
Нужно вывести деньги со счета ИП? Важно сделать это в соответствии с законодательством, чтобы не вызвать интереса со стороны налоговой, иначе счет могут заблокировать, а вас оштрафовать.
С помощью расчетного счета клиент банка может выполнять следующие операции:
- выполнять переводы необходимых сумм для оплаты поставщикам товаров и услуг, а также осуществлять перечисление обязательных платежей (налогов и взносов в государственные внебюджетные фонды);
- оприходование наличных для дальнейшего выполнения необходимых платежей (за соблюдением кассовой дисциплины – отсутствием превышения суммы денежных средств в кассе установленному банком максимальному значению, тщательно следит финансовое учреждение);
- получение наличных для выдачи их под отчет (на командировки, для приобретения товаров, представительские расходы и так далее) или для выплаты зарплаты.
Некоторые предприятия имеют несколько счетов в различных финансовых организациях, что не запрещено законодательством, но обо всех их при открытии следует уведомлять контролирующие органы (в настоящее время банки делают это самостоятельно в автоматическом режиме). При этом каждый счет представляет собой уникальную комбинацию цифр, что позволяет быть уверенным, что при корректном указании платежных реквизитов средства будут зачислены именно на счет того адресата, которому они предназначаются.
Что такое корреспондентский счет?
Корреспондентский счет — аналог расчетного счета, но для использования финансовым учреждением (банком). С его помощью осуществляются все межбанковские переводы. Кроме того, средства, которые хранятся на таком счете, уже защищает Центральный банк РФ.
Предприятия выбирают в качестве партнеров разные банки, поэтому при перечислении средств от одной компании в другую происходит не только смена счетов, но и финансовых учреждений. Для того, чтобы платежи могли проходить между банками требуются корреспондентские счета. Они открываются каждой финансовой организацией в соответствующем территориальном отделении Центрального банка РФ. Также банки могут устанавливать взаимоотношения напрямую, в такой ситуации платежи кредитных организаций проходят значительно быстрее. Однако финансовых учреждений в стране сейчас насчитывается более 500, а значит, без системы корреспондентских счетов Банка России не обойтись.
Таким образом, корсчет является и одним из элементов управления ликвидностью – способностью банка своевременно удовлетворить требования своих кредиторов, как предприятий по проведению платежей, так и физических лиц в части своевременного возврата вкладов. Наличие средств на корреспондентских счетах позволяет оперативно получить их в кассу для выдачи клиентам или для того, чтобы все платежи могли оперативно производиться.
В законодательстве установлено, что корреспондентский договор может быть трех видов, следовательно, можно выделить следующие типы корреспондентских счетов:
- ностро – так называется счет банка, на котором он держит средства у других банков;
- лоро – это счет, который открыт другим банком в банке корреспонденте;
- востро – это специфический счет, он открывается только в случае привлечения для расчетов международного банковского учреждения (в российской банковской практике он почти не используется, его чаще заменяют счета типа лоро или ностро).
В ситуации, когда организация оформляет платежное поручение для перечисления средств контрагенту в другой банк, она обязана в документе указать не только реквизиты расчетного счета, но и сведения о финансовой организации партнера (для этого потребуется узнать корреспондентский счет, БИК, наименование банка). Это позволит банку плательщика оперативно перечислить средства со своего корреспондентского счета партнеру, а тому — зачислить полученные средства на счет контрагента. Чем быстрее выполняются данные операции, тем быстрее поставщик увидит денежные средства у себя на счете и, например, начнет отгрузку товара.
Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету? Это несложно — можно обойтись и без номера расчетного счета. Есть 3 варианта:
- посмотреть в разделе «Реквизиты» на сайте банка;
- позвонить по номеру горячей линии (быть клиентом этого банка не обязательно);
- посетить отделение банка.
Если составляете платежное поручение в личном кабинете банка, корреспондентский счет отобразится автоматически после ввода других сведений о получателе.
Существуют и ситуации, когда корреспондентский счет банка не требуется. Например, если перевод выполняется внутри одной финансовой организации или между ее филиалами. В этом случае Центральный банк РФ не задействуется, все операции производятся в рамках одной информационной системы.
Банков-корреспондентов может быть несколько, в зависимости от региона, куда направляется платеж, отношений между самими банками, синхронизации информационных систем и многих других факторов.
Расчетный счет и корреспондентский счет: какая разница
Расчетный счет открывается юридическим или физическим лицом (инд. предприниматели) для ведения расчетов с бюджетом или другими юридическими лицами. Корреспондентский счет — это счет банка, в Центральном банке, как и БИК.
Проще всего их отразить отличия в таблице.
| Расчетный счет организации | Корреспондентский счет банка |
|---|---|
| Имеется только у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей | Используется при осуществлении расчетов между банками, открывается одним банком в другом или обоими финансовыми учреждениями в Центральном Банке РФ |
| Может использоваться для получения кредита в банке | Применяется только для расчетных операций, кредиты Банка России предоставляются финансовым организациям на другие счета |
| Требуется для перечисления средств от отправителя и получателя при помощи банковской системы | Требуется для осуществления межбанковских переводов с привлечением дополнительных финансовых организаций или Центрального Банка |
| Основанием для проведения операции является платежное поручение компании или ИП | Основанием для выполнения операции является платежное поручение финансовой организации |
Выставляя счет, вы можете задаться вопросом: «Какой счет указывать: расчетный или корреспондентский?». Ответ: оба. Отличить корреспондентский счет от расчетного очень просто. Во-первых, различаются первые три цифры – это номера в банковском плане счетов для ведения бухгалтерского учета (расчетный счет начинается с 407 или 408, а корреспондентский счет – с 301). Во-вторых, последние три цифры корсчета совпадают с БИК обслуживающего банка, а у расчетного это просто номер в банковской информационной системе.
Итак, несмотря на схожее строение, наличие 20 цифр в номере, разобраться, расчетный или корреспондентский счет представлен в реквизитах, достаточно просто. При этом они оба необходимы для осуществления расчетов. Особенно актуально наличие обоих типов при выполнении переводов в другие банки. Сведения о корреспондентском счете в такой ситуации становятся необходимыми.
Наши специалисты понятным языком расскажут про нюансы ведения бухгалтерского учёта, оптимизацию налоговой нагрузки и варианты решения нестандартных бизнес-задач.
Количество цифр в корреспондентском счете
При обилии различных платёжек и видов банковских счетов немудрено спутать, сколько цифр в корреспондентском счете. Ведь количество знаков в расчетном и корреспондентском счетах – одинаковое! Из этой консультации вы узнаете, сколько их должно быть в действительности в корреспондентском счете.
Понятие корр. счёта
Прежде чем разобраться, сколько цифр в корреспондентском счете юридического лица, пару слов о том, что из себя представляют эти счета.
По общему правилу корреспондентский счет – это банковский счет, который кредитная организация (банк-респондент) открывает в подразделении самого банка или в иной банковской организации (корреспонденте).
Рассматриваемые счета нужны для отражения расчётов, которые проводит одна банковская организация по поручению и за счёт другой. Правовым основанием выступает подписанный между ними договор корреспондентского счета.
Существование корреспондентских счетов вполне оправдано. Ведь кредитные организации, как физические и юридические лица, нуждаются в счетах. Им тоже нужно проводить разные операции в силу специфики своей деятельности. Для этих целей банки между собой заключают корреспондентские договоры.
Отметим, что договор о коррсчёте банк может подписать не только с обычной кредитной организацией, но и с Центробанком России.
К услугам ЦБ РФ коммерческие банки прибегают для сохранности собственных средств, поскольку случается, что кредитные учреждения уходят с рынка, а вместе с ними пропадают и финансы владельцев счетов.
Говоря простыми словами, корреспондентский счёт – это своего рода расчётный счёт банка. Он нужен для перевода средств банков и оформляется в других кредитных организациях.
Корреспондентский счёт необходим для выполнения Банком А требований других банков. Если согласно платёжному поручению, пришедшему в Банк А, у адресата счёт в Банке В, то Банку А необходим корреспондентский счёт в Банке В.
Структура номера коррсчета
Теперь о том, сколько знаков корреспондентский счет имеет. Обычно у каждой страны здесь своя специфика.
В России традиционно количество цифр корреспондентского счета составляет 20 знаков – десятичных разрядов. Причём первые 3 разряда (т. н. счёт первого порядка) – всегда 301.
Далее показан пример, сколько цифр в корреспондентском счете:
- Балансовые счёта 2-го порядка закреплены индивидуально за каждым банком и находят отражение в значениях 4-й и 5-й цифры коррсчёта.
- Идущая следом тройка обозначает кодировку используемой валюты. Для российского рубля это – «810». Следующая цифра служит для проверки. Её определяют с помощью специального алгоритма.
- Многие интересуются, сколько нулей корреспондентский счет включает. Отвечаем: обычно их подряд идёт 8.
- Что касается последних 3-х цифр номера корреспондентского счёта, который открывают в самой кредитной организации (18-й, 19-й, 20-й разряды), то они обозначают трёхзначный условный номер участника расчётов. Кстати, они полностью соответствуют 7-му, 8-му и 9-му разрядам БИК (банковский идентификационный код).
Не всегда обязательно знать или беспокоиться, сколько цифр кор. счет содержит. Ведь как неотъемлемый реквизит он нужен далеко не во всех платёжках. К примеру, когда перевод денежных средств происходит в рамках одного банка либо даже в его филиал, из филиала в филиал. В подобных ситуациях банк-корреспондент просто не нужен.
Отличие коррсчета от расчётного счета
Как ни странно, количество знаков корреспондентского счета совпадает с расчетным. Их тоже у него 20. Как отличить эти виды счетов?
Во-первых, как было сказано, последние 3 цифры в корреспондентском счете всегда совпадают с БИК банка. А в отношении расчётного счета последние 3 знака обозначают номер в аккаунте банка.
Во-вторых, корреспондентский счёт банка можно найти в общедоступных источниках – его официальном сайте в реквизитах и т. п. банка. А комбинацию расчётного счёта нужно узнавать у его владельца.
Корреспондентский счет банка это расчетный счет банка
Корреспондентский счет (также — корсчет, к/с) это 20-ти значный набор цифр, призванный идентифицировать банковские учреждения при межбанковских операциях. В России банкам корсчета открывает Центральный Банк.
При этом новички сталкиваются с вопросом: счет получателя это расчетный счет или корреспондентский. Не стоит путать номер к/с с номером расчетного счета (также – р/с, счет). Если коротко, то номер расчетного счета это такая комбинация цифр, которая позволяет идентифицировать владельца этого счета: организацию или ИП. Поэтому счет получателя это не к/с а расчетный счет. А сам р/с в широком понимании это такая ячейка организации или ИП в банке, которую они используют для безналичных расчетов между собой. Подробно о том, что такое расчетный счет мы писали в этой статье.
О том, как подобрать выгодный тариф на расчетный счет по параметрам вашего бизнеса написали тут.
Как отличить расчетный счет и корреспондентский счет
Оба номера состоят из 20 цифр, поэтому по количеству цифр отличить их не получится, но есть два признака, зная которые легко можно отличить номер одного к/с от номера р/с.
Во-первых, в России номера расчетных счетов юрлиц и ИП начинаются на 407 и 408, а номера корсчетов банков начинаются на 301. Так можно отличить друг от друга расчетный счет корреспондентский счет.
Во-вторых, последние три цифры корреспондентского счета банка и последние три цифры БИК банка совпадают. По случайности, они, конечно, могут совпасть и с последними тремя цифрами р/с, но такое бывает редко. Приведем пример реквизитов компании:
Так, некоторые предприниматели для простоты объяснения говорят что расчетный счет это корреспондентский счет. Это не правильно, но допустима обратная фраза что к/с это р/с банка, т.к. корсчет используется для идентификации счетов банков подобно тому как расчетный используется для идентификации счетов юрлиц и ИП.
Нужен ли корсчет для платежа
Для начала нужно немного пояснить то, как совершаются межбанковские платежи. Когда перевод отправляется с одного банка в другой, деньги фактически не перемещают между банками. Если очень грубо то, Центробанк, условно, записывает у себя вычет суммы платежа со счета банка отправителя и записывает эту сумму как поступление на счет банка получателя. Никакие деньги, фактически не перемещаются, осуществляется только запись того что с одного банка убыло и в другой прибыло. Администрирование и реализация процесса перемещения денег фактически, сделало бы банковскую деятельность дорогостоящей и бессмысленной.
Так вот для того чтобы таким образом «перемещать» деньги между банками нужно эти банки как-то идентифицировать, для этого, в том числе и нужен корреспондентский счет.
Некоторые говорят что расчетный счет получателя это корреспондентский счет. Это не верно.
Поэтому при совершении межбанковский платежей корсчет нужен. А при совершении внутрибанковских платежей корреспондентский счет хотя и не нужен, его все равно указывают, т.к. нет смысла делать отдельный интерфейс/бланк для внутри- и межбанковских платежей.
Поэтому внутрибанковские платежи проходят быстро, т.к. запись о перемещении денег с одного р/с на другой осуществляется внутри одного банка и Центральный банк не задействуется.
Более того, некоторые современные системы, например, интерфейсы личного кабинета банков устроены так что пользователю не нужно думать «счет получателя это расчетный или корреспондентский», человеку достаточно указать БИК и остальная информация по банку, в том числе и к/с, заполняется автоматически. Это возможно из-за того, что основным идентификатором банка является именно БИК — Банковский идентификационный код.
Подведем итоги
Расчетный счет корреспондентский счет в чем разница. Корреспондентский счет – это счет банка, открываемый в Центральном банке, обозначается уникальным набором из 20 цифр, начинается на 301, а последние три цифры совпадают с последними тремя цифрами БИК того же банка.
Корсчет используется для совершения межбанковских платежей для безошибочной идентификации счета банка.
А р/с — это уже счет юрлица или ИП, который открывают в банках и используют для безналичных платежей между юрлицами, ИП а также для хранения и учета денег.
Итак, мы разобрали вопрос: расчетный и корреспондентский счет в чем разница
Корреспондентский и расчетный счет – что это и в чем разница
В этой статье мы узнаем, что такое расчетный и корреспондентский счет, разберемся, в чем разница и перечислим особенности каждого из них.
Что такое расчетный счет
Расчетный счет открывают юридические лица и индивидуальные предприниматели для ведения бизнеса. С его помощью проводятся финансовые операции, прежде всего, уплата налогов. Помимо этого, законом запрещается проводить сделки по наличному расчету на сумму свыше 100 тысяч рублей, поэтому многие бизнесмены должны использовать расчетный счет. На расчетном счете лежат денежные средства, которые принадлежат компании или индивидуальному предпринимателю.
Главные задачи, которые выполняет расчетный счет:
- осуществление безналичных операций;
- перевод заработной платы работникам;
- обязательные перечисления в государственные органы.
Для того, чтобы открыть расчетный счет, необходимо обратиться в банковское учреждение или оставить онлайн-заявку на нашем сайте. После этого менеджер кредитной организации свяжется с отправителем и проконсультирует по условиям обслуживания. Счет открывается достаточно быстро, если предоставить весь пакет документов сразу. Стоимость открытия расчетного счета нужно узнавать у менеджера банка. Мы провели свой анализ банков и составили рейтинг самых выгодных предложений для открытия расчетного счета в 2020 году. В него вошли:
Открытие расчетного счета в этих банках бесплатное. Кроме этого, некоторые из них предлагают тарифы без абонентской платы. Новым клиентам можно получить приятные бонусы от партнеров банков. Например, денежные средства на рекламу в социальных сетях, бесплатное размещение вакансий на HeadHunter, бесплатный номер 8800 от Билайна и многое другое.
Если говорить о внешних особенностях, то расчетный счет представляет собой 20-значное количество цифр. С помощью этого номера банк идентифицирует клиента.
Расчетный счет позволяет выполнять большое количество финансовых операций:
- переводить денежные средства поставщикам товаров и услуг;
- осуществлять обязательные переводы;
- снимать наличные деньги;
- получать безналичную оплату от юридических и физических лиц и прочее.
Имея расчетный счет в банке, можно подключить дополнительные банковские услуги: эквайринг, зарплатный проект, овердрафт, валютный контроль и прочее. Подробнее о расчетном счете можно прочитать на нашем сайте.
Закон не запрещает заводить несколько расчетных счетов, поэтому можно открыть их сколько угодно в разных банках.
Что такое корреспондентский счет
Корреспондентский счет – это счет, которые открывается банковскими организациями для проведения финансовых операций между ними. Открытие такого счета доступно только для банков. Деньги, лежащие на корреспондентском счете защищены Центральным банком РФ.
С помощью корреспондентского счета банки могут вовремя исполнять требования клиентов.
Выделяют несколько типов корреспондентских счетов:
- Ностро – одно финансовое учреждение открывает счет в другом банке;
- Лоро – счет, открываемый банком для другого;
- Востро – оформляется финансовым учреждением для иностранных банков.
Номер корреспондентского счета необходимо вписывать в платежное поручение для своевременного перечисления денег со счета одной банковской организации на другой. Корреспондентский счет нужен не всегда. Например, в том случае, когда перевод средств происходит в рамках одного банка.
Корреспондентский счет представляет собой 20-значный номер, каждое число носит определенное значение.
Чем отличается расчетный счет от корреспондентского
Мы сравнили два счета и выписали основные различия между ними:
| Расчетный счет | Корреспондентский счет |
| Открывают юридические лица и индивидуальные предприниматели | Открывают банки в других финансовых организациях |
| Можно использовать для займов | Используется только расчетов |
| Переводы осуществляются на основании платежных поручений компаний или ИП | Переводы осуществляются на основании платежных поручений от банков |
| Необходим для деятельности компаний или ИП | Необходим для деятельности финансовых организаций |
Распознать, является счет корреспондентским или расчетным не сложно. Первые 3 цифры у корреспондентского счета – 301, а у расчетного – 407 или 408. Последние 3 цифры корреспондентского счета – это БИК, а у расчетного – обычный номер в банковской информационной системе.