Какие организации не относятся к субъектам первичного финансового мониторинга

Субъекты первичного финансового мониторинга

Подборка наиболее важных документов по запросу Субъекты первичного финансового мониторинга (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Статья: Тенденции международной практики контроля за оборотом цифровых активов в контексте политики ПОД/ФТ и антикоррупционной политики
(Криворучко С.В., Понаморенко В.Е.)
(«Банковское право», 2023, N 1) Методология должна быть основана на риск-ориентированном подходе и иметь возможность быть встроенной в комплаенс-функцию субъектов первичного финансового мониторинга, антикоррупционных органов, правоохранительных органов.

Нормативные акты

Информационное сообщение Росфинмониторинга от 23.12.2020
«О методических рекомендациях по выявлению организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий операций (сделок), которые могут осуществляться в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и представлению сведений о них» Федеральная пробирная палата и Федеральная служба по финансовому мониторингу, следуя Рекомендациям ФАТФ, рассматривают информирование о подозрительных операциях как одну из ключевых функций субъектов первичного финансового мониторинга. Показатели качества и количества направленных организациями и индивидуальными предпринимателями сведений о подозрительных операциях (далее — СПО) служат индикаторами для оценки рисков соблюдения обязательных требований законодательства о ПОД/ФТ и поводом для принятия мер надзорного реагирования.

Правовые ресурсы

«Горячие» документы
Кодексы и наиболее востребованные законы
Обзоры законодательства
- Федеральное законодательство
- Региональное законодательство
- Проекты правовых актов и законодательная деятельность
- Другие обзоры
- Календари
- Формы документов
- Полезные советы
Какие организации не относятся к субъектам первичного финансового мониторинга

Статья 5. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом

Перспективы и риски арбитражных споров. Ситуации, связанные со ст. 5

В целях настоящего Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся:

профессиональные участники рынка ценных бумаг (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию);

(в ред. Федерального закона от 07.04.2020 N 116-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

операторы инвестиционных платформ;

(абзац введен Федеральным законом от 02.08.2019 N 259-ФЗ)

страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры и лизинговые компании, а также иностранные страховые организации, имеющие право в соответствии с Законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» осуществлять страховую деятельность на территории Российской Федерации (далее — иностранные страховые организации);

(в ред. Федеральных законов от 28.07.2004 N 88-ФЗ, от 28.06.2013 N 134-ФЗ, от 02.07.2021 N 343-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

организации федеральной почтовой связи;

(в ред. Федерального закона от 30.10.2002 N 131-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

С 01.09.2024 в абз. 8 ч. 1 ст. 5 вносятся изменения (ФЗ от 29.12.2022 N 607-ФЗ). См. будущую редакцию.

организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения;

(абзац введен Федеральным законом от 30.10.2002 N 131-ФЗ, в ред. Федерального закона от 28.06.2013 N 134-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

организаторы азартных игр;

(в ред. Федерального закона от 01.03.2020 N 46-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

(в ред. Федерального закона от 21.07.2014 N 218-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

(абзац введен Федеральным законом от 28.07.2004 N 88-ФЗ)

операторы по приему платежей;

(в ред. Федерального закона от 03.06.2009 N 121-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;

(абзац введен Федеральным законом от 28.11.2007 N 275-ФЗ)

кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;

(абзац введен Федеральным законом от 17.07.2009 N 163-ФЗ, в ред. Федерального закона от 28.06.2013 N 134-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

(абзац введен Федеральным законом от 05.07.2010 N 153-ФЗ)

общества взаимного страхования;

(абзац введен Федеральным законом от 28.06.2013 N 134-ФЗ)

негосударственные пенсионные фонды в части осуществления деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений;

(в ред. Федеральных законов от 18.04.2018 N 69-ФЗ, от 10.07.2023 N 299-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, а также операторы связи, занимающие существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных;

(абзац введен Федеральным законом от 28.06.2013 N 134-ФЗ, в ред. Федеральных законов от 29.12.2014 N 461-ФЗ, от 03.07.2016 N 288-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

операторы лотерей в части осуществления деятельности по выплате, передаче или предоставлению выигрыша по договору об участии в лотерее;

(абзац введен Федеральным законом от 01.03.2020 N 46-ФЗ)

операторы финансовых платформ;

(абзац введен Федеральным законом от 20.07.2020 N 212-ФЗ)

операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторы обмена цифровых финансовых активов.

(абзац введен Федеральным законом от 31.07.2020 N 259-ФЗ)

С 01.09.2024 в ч. 2 ст. 5 вносятся изменения (ФЗ от 29.12.2022 N 607-ФЗ). См. будущую редакцию.

Права и обязанности, возложенные настоящим Федеральным законом на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, распространяются на индивидуальных предпринимателей, являющихся страховыми брокерами, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, и индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

(часть вторая введена Федеральным законом от 28.06.2013 N 134-ФЗ)

Какие организации не относятся к субъектам первичного финансового мониторинга

scire leges non hoc est verba earum tenere, sed vim ac potestatem .

(знание законов — не в том, чтобы помнить их слова, а в том, чтобы понимать их смысл. лат.)

Межрегиональный учебный центр финансового мониторинга «СМЫСЛОВЫ» и Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ:

юридические услуги в области финансового мониторинга, организации внутреннего контроля по 115-ФЗ, правила внутреннего контроля по финмониторингу, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (964) 768 9380 (многоканальный) +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Ко мпания основана в 1996 году

Субъекты 115 закона

Энциклопедия финансового мони то рин га: кто обязан соблюдать 115 закон, ПОД/ФТ и финансовый мониторинг. Все самое важное, что нужно знать.

(автор — юрист, эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ «Вестник финансового мониторинга», канд. наук Смыслов П.А., при использовании и цитировании ссылка на сайт обязательна)

(опубликовано на www.smyslovy.ru 02.04.2020 г.)

Субъекты 115 закона — организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, поименованные в статье 5 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также лица, перечисленные в статье 7.1 указанного закона.

Указанных лиц также именуют субъектами первичного финансового мониторинга.

К ним относятся (в скобках отмечены надзорные органы):

— кредитные организации (Банк России);

— профессиональные участники рынка ценных бумаг (Банк России);

— операторы инвестиционных платформ (Банк России);

— страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) (Банк России);

— страховые брокеры (Банк России);

— лизинговые компании (Росфинмониторинг);

— организации федеральной почтовой связи (Роскомнадзор);

— ломбарды (Банк России);

— организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и — изделий производственно-технического назначения (Федеральная пробирная палата);

— организаторы азартных игр (Федеральная налоговая служба);

— управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (Банк России);

— организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (Росфинмониторинг);

— операторы по приему платежей (Росфинмониторинг);

— коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов (Росфинмониторинг);

— кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (Банк России);

— микрофинансовые организации (Банк России);

— общества взаимного страхования (Банк России);

— негосударственные пенсионные фонды в части осуществления деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (Банк России);

— операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, а также операторы связи, занимающие существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных (Роскомнадзор);

— операторы лотерей в части осуществления деятельности по выплате, передаче или предоставлению выигрыша по договору об участии в лотерее (Федеральная налоговая служба);

— индивидуальные предприниматели, являющиеся страховыми брокерами (Банк России);

— индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий (Федеральная пробирная палата);

— индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (Росфинмониторинг);

— лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, если указанные лица готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

— сделки с недвижимым имуществом;

— управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;

— управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;

— привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;

— создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

Деятельность в сфере ПОД/ФТ любой из вышеуказанных организаций и предпринимателя также может проверить прокуратура.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ «Вестник финансового мониторинга», канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!

Ознакомьтесь с нашими многочисленными стать ями по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:

— любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по ПОД/ФТ);

— обучение и инструктаж по финмониторингу;

— аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

— электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

— помощь на проверках;

— и многое другое.

Подробнее ТУТ.

Подпишитесь на «Вестник финансового мониторинга» — первый в России бесплатный и регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга:

Мы в социальных сетях:

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (964) 768 9380 (многоканальный); 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2023

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя

Какие организации относятся к субъектам 115‑ФЗ

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ обязывает российский бизнес не допустить оборот нелегальных доходов и предотвратить финансирование терроризма. Поэтому его требования распространяются на те компании, у которых есть доступ к деньгам или имуществу своих клиентов.

Организации и ИП, которым нужно исполнять «антиотмывочный» закон, также называют субъектами 115-ФЗ. Они должны следить за операциями и сделками клиентов, чтобы выявлять противозаконные и приостанавливать их. А в случае выявления сомнительных операций — сообщать в Росфинмониторинг.

Обязанность — соблюдать «антиотмывочный» закон — прежде всего определяется по виду деятельности. Отрасли бизнеса, которые подпадают под 115-ФЗ, перечислены в самом законе: статьях 5 и 7.1 115-ФЗ.

В ответ на запросы бизнеса представители Росфинмониторинга разъясняли, что субъектность не зависит от организационно-правовой формы или системы налогообложения (письмо Росфинмониторинга от 26.10.2022 № 07-03-05/23303). Ключевой критерий — деятельность компании или ИП.

Проверяйте своих клиентов по 115‑ФЗ

Выполнить требования Росфинмониторинга поможет Призма

Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты ОГРН 1026605606620. 620144, Екатеринбург, ул. Народной Воли, 19А.

Разберем подробно, организации из каких отраслей входят в число субъектов 115-ФЗ.

Кредитные организации

Банки — ключевые участники финансовой системы страны, поэтому их можно назвать самыми известными субъектами закона.

Как правило, в банках создают целые департаменты финансового мониторинга, потому что через кредитные организации проходят основные денежные потоки. Клиенты открывают счета, вклады, депозиты, проводят внутренние и внешнеторговые платежи, а банки — проверяют законность этих операций.

Работу банков контролирует Центробанк.

Некредитные финансовое организации

Еще одна большая группа субъектов — организации, которые работают с ценными бумагами, выдают займы, занимаются страхованием. Это МКК, МФО, КПК, ломбарды, страховые компании, участники рынка ценных бумаг и другие.

В отличие от банков некредитные финансовые организации чаще имеют дело с наличными или имуществом и заключают краткосрочные сделки с клиентами.

Деятельность НФО тоже контролирует Центробанк.

Агентства недвижимости, лизинговые и факторинговые компании, операторы по приему платежей

Компании из этих отраслей не проводят операции, но действуют от имени клиентов — совершают финансовые или имущественные сделки. По этому критерию их включили в число субъектов 115-ФЗ.

Участники рынка обращались в Росфинмониторинг с вопросами, в каких случаях должны соблюдать закон. На вопросы риелторов регулятор ответил в письме от 12.05.2021 № 62. Под действие закона подпадает ОКВЭД 68.31.3 — «Предоставление консультационных услуг при купле-продаже недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной основе».

При этом в письме есть уточнение: субъектность определяется не только по ОКВЭД, но и по виду деятельности. Так, если риелтор помогает клиентам в заключении сделок, продаже недвижимости, консультирует их — всё это считается «посредническими услугами при купле-продаже недвижимости», а значит, подпадает под 115-ФЗ.

До начала работы агентствам недвижимости, лизинговым и факторинговым компаниям, операторам по приему платежей нужно встать на учет в Росфинмониторинг — он отслеживает работу этих организаций в сфере ПОД/ФТ.

Организации ювелирного сектора

Организации и предприниматели, которые продают и покупают драгметаллы, камни и ювелирные изделия тоже входят в число субъектов 115-ФЗ. Еще к ним относятся предприятия, использующие драгметаллы для производства оборудования. Этот вопрос разъяснил Росфинмониторинг в письме от 20.09.2021 № 63.

При этом компании, которые покупают драгметаллы в научных и медицинский целях или в составе готовых изделий, не считаются субъектам 115-ФЗ.

Деятельность организаций ювелирного сектора регулирует Пробирная палата.

Почта России и операторы связи

Специалисты почты и операторов связи тоже работают с наличными — когда проводят платежи от физических лиц. Чтобы недобросовестные клиенты не могли проводить незаконные схемы, их операции отслеживают по 115-ФЗ.

Работу Почты России и операторов связи контролирует Роскомнадзор.

Бухгалтеры, аудиторы, юристы, нотариусы, адвокаты

Эти организации называют «иными субъектами 115-ФЗ», и в законе им посвящена отдельная статья — ст. 7.1 115-ФЗ.

Бухгалтерские и юридические компании должны исполнять требования закона в следующих случаях:
- когда оказывают услуги по сделкам с недвижимостью;
- управляют деньгами и ценными бумагами клиента;
- получают доступ к управлению счетами или имуществом клиента;
- обеспечивают деятельность компании по договору.
У специалистов отрасли толкование последнего пункта вызывает больше всего вопросов. Например, по разъяснениям регулятора, обеспечение деятельности в бухгалтерской сфере — это ведение бухучета, подготовка и сдача отчетности за клиента (письмо Росфинмониторинга от 19.07.2018 № 54).

Деятельность субъектов из ст. 7.1 контролируют прокуратура и ФНС.

Список субъектов 115-ФЗ

Организации и предприниматели, деятельность которых подпадает под «антиотмывочный» закон, перечислены в статьях 5 и 7.1 115-ФЗ. Приводим полный список этих отраслей. Соблюдать 115-ФЗ должны:
- банки;
- профессиональные участники рынка ценных бумаг;
- операторы инвестиционных платформ;
- страховые компании;
- Почта России;
- ломбарды;
- организации, которые покупают и продают драгметаллы и камни;
- организаторы азартных игр и операторы лотерей;
- управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
- агентства недвижимости;
- операторы по приему платежей;
- коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;
- кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные (КПК);
- микрофинансовые организации (МФО);
- общества взаимного страхования;
- негосударственные пенсионные фонды (НПФ);
- операторы связи;
- операторы финансовых платформ и информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторы обмена цифровых финансовых активов;
- обслуживающие бухгалтерии, бухгалтеры — индивидуальные предприниматели, самозанятые бухгалтеры;
- юридические организации;
- аудиторские организации и индивидуальные аудиторы;
- нотариусы;
- адвокаты.
Проверяйте своих клиентов по 115‑ФЗ

Выполнить требования Росфинмониторинга поможет Призма

Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты ОГРН 1026605606620. 620144, Екатеринбург, ул. Народной Воли, 19А.

Как проверить, подпадает ли организация или ИП под 115-ФЗ

Если сомневаетесь, нужно ли вам соблюдать 115-ФЗ, воспользуйтесь инструкцией.
1. Изучите статьи 5 и 7.1 115-ФЗ. В них указаны отрасли организаций и предпринимателей, которые должны соблюдать закон.
  Помните, обязанность — соблюдать 115-ФЗ — зависит не только от кода ОКВЭД, но и от той деятельности, которую ведете на самом деле.
2. После этого заполните форму для регистрации личного кабинета на сайте Росфинмониторинга. При обработке заявки регулятор еще раз проверит, подпадает ли отрасль бизнеса под 115-ФЗ.
  Если работаете в лизинговой или факторинговой компании, агентстве недвижимости, операторе по приему платежей, встаньте на учет в Росфинмониторинг. Затем вы получите доступ к личному кабинету.
3. Личный кабинет зарегистрирован? Самое время разобраться в обязанностях по ПОД/ФТ. По закону до начала деятельности нужно пройти обучение, утвердить правила внутреннего контроля, назначить специальное должностное лицо.
  А при работе с клиентами — проводить их идентификацию и сверку со специальными перечнями.
Основные обязанности субъектов 115-ФЗ
- Зарегистрировать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга
- Разработать и утвердить правила внутреннего контроля
- Назначить специальное должностное лицо
- Пройти целевой инструктаж и получить свидетельств
- Провести внутреннее обучение для сотрудников
- Идентифицировать клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициаров
- Провести сверку с перечнями
- Оценить уровень риска клиента на основании полученной информации
- Внести данные в анкету. Хранить ее в течение всего периода обслуживания клиента и 5 лет после прекращения отношений
- Отслеживать операции, которые подлежат обязательному контролю, и сообщать о них в Росфинмониторинг (только для субъектов из ст. 5 115-ФЗ)
- Отслеживать операции, выявлять сомнительные и сообщать о них в Росфинмониторинг
- При выходе новой редакции перечня проводить сверку клиентов и вносить дату сверки в анкету
- Отправлять квартальные отчеты в формате ФЭС 3-ФМ о сверке клиентов с перечнями (только для субъектов из ст. 5 115-ФЗ)
- Провести внутреннее обучение сотрудников по теме изменений
- Подписать акт, который подтверждает обучение
- Внести информацию в журнал обучения
- Обновить ПВК в соответствии с изменениями
Похожие публикации: