Текущая ставка рефинансирования ЦБ
Это годовой процент, по которому в Центральном банке РФ может получить кредит другая кредитная организация. В ряде зарубежных стран может применяться такой термин как «Учётная ставка». Ставка условно отражает текущую стоимость денег для экономики. C 13.09.2013 введена отдельная ключевая ставка, которая сделала ставку рефинансирования второстепенным инструментом. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке.
Как она рассчитывается. На ее окончательную величину влияют множество факторов: состояние экономики, инфляция в стране, уровень потребительских цен, ситуация на банковском рынке, а иногда и внешняя политика.
Для чего нужна и на что влияет
- Ограничение максимальных ставок по вкладам и депозитам. Согласно п.7 ст 74 закона о центральном банке, Банк России вправе ввести ограничение на максимальную процентную ставку по вкладу. Такое ограничение не может быть:
— ниже 2/3 ставки по вкладам в рублях;
— ниже ставки ЛИБОР по вкладам в иностранной валюте.
Таким образом, нижний предел ставки по депозитам составляет 5,5% (при ставке 8,25). Верхний предел определяется исходя из средней максимальной ставки по депозитам банков ТОП-10 (определяется 3 раза в месяц). - Ставки по кредитам коммерческих банков. Получение кредитов в ЦБ является также одним из источников получения средств для коммерческих банков. Следовательно, стоимость этих средств будет влиять и на конечную стоимость кредита. Т.е. чем меньше ставка, тем дешевле могут быть кредиты конечным заемщикам. При этом, с другой стороны, ставки по вкладам в этой ситуации будут снижаться. Конечно, прямой зависимости тут нет, но как влияет ставка рефинансирования центрального банка рф вполне заметно.
- НДФЛ по вкладам. Облагаются полученный доход, превышающий официальную ставку на 5%. Ставка рефинансирования на сегодняшний день равна 8,25%, следовательно необлагаемый налогом % по вкладу составляет до 13,25 включительно. Если вы получите доход по более высокой ставке, то с разницы придется уплатить НДФЛ 35% (ст. 214.2, 224 НК РФ).
Пример: вы открыли вклад под 15% годовых, сроком на 1 год на сумму 500 000 руб. Налог в этом случае можно рассчитать следующим образом:
Налогооблагаемая база = (15%*500000) — (13,25%*500000) = 75 000 — 66250 = 8750
Сумма налога к уплате равна 35*8750 = 3062,50 руб.
В отношении физических лиц агентом по уплате налога является кредитная организация, таким образом, с вас автоматически удержат налог для перечисления в бюджет. Таким образом, на руки, по окончании договора вклада, вы получите 71 937,50 руб. - Нарушение сроков уплаты различных налогов и сборов. Регулируется п.4 ст.75 НК РФ. Пени начисляются согласно 1/300 действующей процентной ставки. Для расчета различных пеней рекомендуем воспользоваться нашим универсальным калькулятором пени, в нем уже заложены все необходимые варианты расчетов.
- Проценты за пользование чужими денежными средствами, а также материальная выгода от экономии на них. Согласно ст. 212 НК РФ — рассчитываются исходя из 2/3 действующей ставки.
- Договор займа без указания процентов. Согласно п. 1 ст. 809 ГК РФ, проценты начисляются как одинарный размер ставки рефинансирования банка России.
- Материальная ответственность за задержку заработной платы и иных выплат. Согласно ст. 236 ТК РФ, в таких случаях работнику за задержку должны быть начислены проценты исходя из 1/300 ставки.
2. Процентная ставка рефинансирования (учетная ставка), установленная Банком России
Процентная ставка рефинансирования (учетная ставка) — ставка процента при предоставлении Центральным банком кредитов коммерческим банкам. В том числе используется в целях налогообложения и расчета пеней и штрафов. Была введена 1 января 1992 года.
С 1 января 2016 года Банком России не устанавливается самостоятельное значение ставки рефинансирования Банка России.
Срок, с которого установлена ставка
Размер ставки рефинансирования (%, годовых)
Документ, в котором сообщена ставка
с 18 декабря 2023 г.
Информация Банка России от 15.12.2023
Процентный коридор Банка России и ставки сегмента овернайт денежного рынка
Процентный коридор Банка России и ставки сегмента овернайт денежного рынка (% годовых)
| Дата | Ключевая ставка | Нижняя граница (ставка по депозитам постоянного действия) | Верхняя граница (ставка инструментов постоянного действия по предоставлению ликвидности на срок 1 день)* | MIACR** | RUONIA | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Верхняя граница «Репо и кредиты (кр. кредитов овернайт)» | Верхняя граница «Кредиты овернайт» | |||||
| 01.02.2024 | 16,00 | 15,00 | 17,00 | 17,00 | 15,80 | 15,82 |
| 31.01.2024 | 16,00 | 15,00 | 17,00 | 17,00 | 15,95 | 16,00 |
| 30.01.2024 | 16,00 | 15,00 | 17,00 | 17,00 | 16,03 | 16,01 |
| 29.01.2024 | 16,00 | 15,00 | 17,00 | 17,00 | 15,99 | 16,00 |
| 26.01.2024 | 16,00 | 15,00 | 17,00 | 17,00 | 15,70 | 15,74 |
| 25.01.2024 | 16,00 | 15,00 | 17,00 | 17,00 | 15,98 | 16,00 |
* Ставка по репо и кредитам основного механизма предоставления ликвидности с 16.10.2023; также ставка по кредитам, обеспеченным нерыночными активами, с 1.10.2018 по 15.10.2023; также ставка по кредитам, обеспеченным нерыночными активами или поручительствами, с 16.09.2013 по 30.09.2018; также ставка по кредитам, обеспеченным золотом, с 16.05.2013 по 16.07.2017.
** По сделкам в рублях на срок 1 день.
Данные доступны с 01.08.2000 по 01.02.2024.
Ставка рефинансирования Центрального Банка России
С 2016 года ставка рефинансирования приравнивается к ключевой ставке ЦБ РФ. Совет директоров Банка России решил, что с 01.01.2016 года ставка рефинансирования больше не будет устанавливаться отдельно. Но термин «ставка рефинансирования» пока используется в России в целях налогообложения, расчета пеней и штрафов, поскольку остается в законодательстве. Предлагаем Вашему вниманию справочник изменений ставки рефинансирования Центрального Банка России
| Период действия | % | Нормативный документ |
| 18.12.2023 — | 16.00 | Информация Банка России |
| 30.10.2023 — 17.12.2023 | 15.00 | Информация Банка России |
| 18.09.2023 — 29.10.2023 | 13.00 | Информация Банка России |
| 15.08.2023 — 17.09.2023 | 12.00 | Информация Банка России |
| 24.07.2023 — 14.08.2023 | 8.50 | Информация Банка России |
| 19.09.2022 — 23.07.2023 | 7.50 | Информация Банка России |
| 25.07.2022 — 18.09.2022 | 8.00 | Информация Банка России |
| 14.06.2022 — 24.07.2022 | 9.50 | Информация Банка России |
| 27.05.2022 — 13.06.2022 | 11.00 | Информация Банка России |
| 04.05.2022 — 26.05.2022 | 14.00 | Информация Банка России |
| 11.04.2022 — 03.05.2022 | 17.00 | Информация Банка России |
| 28.02.2022 — 10.04.2022 | 20.00 | Информация Банка России |
| 14.02.2022 — 27.02.2022 | 9.50 | Информация Банка России |
| 20.12.2021 — 13.12.2022 | 8.50 | Информация Банка России |
| 25.10.2021 — 19.12.2021 | 7.50 | Информация Банка России |
| 13.09.2021 — 24.10.2021 | 6.75 | Информация Банка России |
| 27.07.2021 — 12.09.2021 | 6.50 | Информация Банка России |
| 15.06.2021 — 26.07.2021 | 5.50 | Информация Банка России |
| 26.04.2021 — 14.06.2021 | 5.00 | Информация Банка России |
| 22.03.2021 — 25.04.2021 | 4.50 | Информация Банка России |
| 27.07.2020 — 21.03.2021 | 4.25 | Информация Банка России |
| 22.06.2020 — 26.07.2020 | 4.50 | Информация Банка России |
| 27.04.2020 — 21.06.2020 | 5.50 | Информация Банка России |
| 10.02.2020 — 26.04.2020 | 6.00 | Информация Банка России |
| 16.12.2019 — 09.02.2020 | 6.25 | Информация Банка России |
| 28.10.2019 — 15.12.2019 | 6.50 | Информация Банка России |
| 09.09.2019 — 27.10.2019 | 7.00 | Информация Банка России |
| 29.07.2019 — 08.09.2019 | 7.25 | Информация Банка России |
| 17.06.2019 — 28.07.2019 | 7.50 | Информация Банка России |
| 17.12.2018 −16.06.2019 | 7.75 | Информация Банка России |
| 17.09.2018 −16.12.2018 | 7.50 | Информация Банка России |
| 26.03.2018 —16.09.2018 | 7.25 | Информация Банка России |
| 12.02.2018 —25.03.2018 | 7.50 | Информация Банка России |
| 18.12.2017 —11.02.2018 | 7,75 | Информация Банка России |
| 30.10.2017 —17.12.2017 | 8,25 | Информация Банка России |
| 18.09.2017 —29.10.2017 | 8,50 | Информация Банка России |
| 19.06.2017 —17.09.2017 | 9,00 | Информация Банка России |
| 02.05.2017— 18.06.2017 | 9,25 | Информация Банка России |
| 27.03.2017 — 01.05.2017 | 9,75 | Информация Банка России |
| 19.09.2016 — 26.03.2017 | 10,00 | Информация Банка России |
| 14.06.2016 — 18.09.2016 | 10,50 | Информация Банка России |
| 01.01.2016 — 13.06.2016 | 11,00 | Указание Банка России от 11.12.2015 N 3894-У |
| 14.09.2012 — 31.12.2015 | 8,25 | Указание ЦБР от 13.09.2012 № 2873-У |
| 26.12.2011 — 13.09.2012 | 8,00 | Указание ЦБР от 23.12.2011 N 2758-У |
| 03.05.2011 — 25.12.2011 | 8,25 | Указание ЦБР от 29.04.2011 N 2618-У |
| 28.02.2011 — 02.05.2011 | 8,00 | Указание ЦБР от 25.02.2011 № 2583-У |
| 01.06.2010 — 27.02.2011 | 7,75 | Указание ЦБР от 31.05.2010 № 2450-У |
| 30.04.2010 — 31.05.2010 | 8,00 | Указание ЦБР от 29.04.2010 № 2439-У |
| 29.03.2010 — 29.04.2010 | 8,25 | Указание ЦБР от 26.03.2010 № 2415-У |
| 24.02.2010 — 28.03.2010 | 8,50 | Указание ЦБР от 19.02.2010 № 2399-У |
| 28.12.2009 — 23.02.2010 | 8,75 | Указание ЦБР от 25.12.2009 № 2369-У |
| 25.11.2009 — 27.12.2009 | 9,00 | Указание ЦБР от 24.11.2009 № 2336-У |
| 30.10.2009 — 24.11.2009 | 9,50 | Указание ЦБР от 29.10.2009 № 2313-У |
| 30.09.2009 — 29.10.2009 | 10,00 | Указание ЦБ РФ от 29.09.2009 № 2299-У |
| 15.09.2009 — 29.09.2009 | 10,50 | Указание ЦБР от 14.09.2009 № 2287-У |
| 10.08.2009 — 14.09.2009 | 10,75 | Указание ЦБР от 07.08.2009 № 2270-У |
| 13.07.2009 — 09.08.2009 | 11 | Указание ЦБР от 10.07.2009 № 2259-У |
| 05.06.2009 — 12.07.2009 | 11,5 | Указание ЦБР от 04.06.2009 N 2247-У |
| 14.05.2009 — 04.06.2009 | 12 | Указание ЦБР от 13.05.2009 N 2230-У |
| 24.04.2009 — 13.05.2009 | 12,5 | Указание ЦБР от 23.04.2009 N 2222-У |
| 01.12.2008 — 23.04.2009 | 13 | Информация ЦБР от 28.11.2008 |
| 12.11.2008 — 30.11.2008 | 12 | Указание ЦБР от 11.11.2008 N 2123-У |
| 14.07.2008 — 11.11.2008 | 11 | Указание ЦБР от 11.07.2008 N 2037-У |
| 10.06.2008 — 13.07.2008 | 10,75 | Указанию ЦБР от 09.06.2008 № 2022-У |
| 29.04.2008 — 09.06.2008 | 10,50 | Указание ЦБР от 28.04.2008 № 1997-У |
| 04.02.2008 — 28.04.2008 | 10,25 | Указание ЦБР от 01.02.2008 N 1975-У |
| 19.06.2007 — 03.02.2008 | 10 | Телеграмма ЦБР от 18.06.2007 N 1839-У |
| 29.01.2007 — 18.06.2007 | 10.5 | Телеграмма ЦБР от 26.01.2007 N 1788-У |
| 23.10.2006 — 28.01.2007 | 11 | Телеграмма ЦБР от 20.10.2006 N 1734-У |
| 26.06.2006 — 22.10.2006 | 11.5 | Телеграмма ЦБР от 23.06.2006 N 1696-У |
| 26.12.2005 — 25.06.2006 | 12 | Телеграмма ЦБР от 23.12.2005 N 1643-У |
| 15.06.2004 — 25.12.2005 | 13 | Телеграмма ЦБР от 11.06.2004 N 1444-У |
| 15.01.2004 — 14.06.2004 | 14 | Телеграмма ЦБР от 14.01.2004 N 1372-У |
| 21.06.2003 — 14.01.2004 | 16 | Телеграмма ЦБР от 20.06.2003 N 1296-У |
| 17.02.2003 — 20.06.2003 | 18 | Телеграмма ЦБР от 14.02.2003 N 1250-У |
| 07.08.2002 — 16.02.2003 | 21 | Телеграмма ЦБР от 06.08.2002 N 1185-У |
| 09.04.2002 — 06.08.2002 | 23 | Телеграмма ЦБР от 08.04.2002 N 1133-У |
| 04.11.2000 — 08.04.2002 | 25 | Телеграмма ЦБР от 03.11.2000 N 855-У |
| 10.07.2000 — 03.11.2000 | 28 | Телеграмма ЦБР от 07.07.2000 N 818-У |
| 21.03.2000 — 09.07.2000 | 33 | Телеграмма ЦБР от 20.03.2000 N 757-У |
| 07.03.2000 — 20.03.2000 | 38 | Телеграмма ЦБР от 06.03.2000 N 753-У |
| 24.01.2000 — 06.03.2000 | 45 | Телеграмма ЦБР от 21.01.2000 N 734-У |
| 10.06.1999 — 23.01.2000 | 55 | Телеграмма ЦБР от 09.06.99 N 574-У |
| 24.07.1998 — 09.06.1999 | 60 | Телеграмма ЦБР от 24.07.98 N 298-У |
| 29.06.1998 — 23.07.1998 | 80 | Телеграмма ЦБР от 26.06.98 N 268-У |
| 05.06.1998 — 28.06.1998 | 60 | Телеграмма ЦБР от 04.06.98 N 252-У |
| 27.05.1998 — 04.06.1998 | 150 | Телеграмма ЦБР от 27.05.98 N 241-У |
| 19.05.1998 — 26.05.1998 | 50 | Телеграмма ЦБР от 18.05.98 N 234-У |
| 16.03.1998 — 18.05.1998 | 30 | Телеграмма ЦБР от 13.03.98 N 185-У |
| 02.03.1998 — 15.03.1998 | 36 | Телеграмма ЦБР от 27.02.98 N 181-У |
| 17.02.1998 — 01.03.1998 | 39 | Телеграмма ЦБР от 16.02.98 N 170-У |
| 02.02.1998 — 16.02.1998 | 42 | Телеграмма ЦБР от 30.01.98 N 154-У |
| 11.11.1997 — 01.02.1998 | 28 | Телеграмма ЦБР от 10.11.97 N 13-У |
| 06.10.1997 — 10.11.1997 | 21 | Телеграмма ЦБР от 01.10.97 N 83-97 |
| 16.06.1997 — 05.10.1997 | 24 | Телеграмма ЦБР от 13.06.97 N 55-97 |
| 28.04.1997 — 15.06.1997 | 36 | Телеграмма ЦБР от 24.04.97 N 38-97 |
| 10.02.1997 — 27.04.1997 | 42 | Телеграмма ЦБР от 07.02.97 N 9-97 |
| 02.12.1996 — 09.02.1997 | 48 | Телеграмма ЦБР от 29.11.96 N 142-96 |
| 21.10.1996 — 01.12.1996 | 60 | Телеграмма ЦБР от 18.10.96 N 129-96 |
| 19.08.1996 — 20.10.1996 | 80 | Телеграмма ЦБР от 16.08.96 N 109-96 |
| 24.07.1996 — 18.08.1996 | 110 | Телеграмма ЦБР от 23.07.96 N 107-96 |
| 10.02.1996 — 23.07.1996 | 120 | Телеграмма ЦБР от 09.02.96 N 18-96 |
| 01.12.1995 — 09.02.1996 | 160 | Телеграмма ЦБР от 29.11.95 N 131-95 |
| 24.10.1995 — 30.11.1995 | 170 | Телеграмма ЦБР от 23.10.95 N 111-95 |
| 19.06.1995 — 23.10.1995 | 180 | Телеграмма ЦБР от 16.06.95 N 75-95 |
| 16.05.1995 — 18.06.1995 | 195 | Телеграмма ЦБР от 15.05.95 N 64-95 |
| 06.01.1995 — 15.05.1995 | 200 | Телеграмма ЦБР от 05.01.95 N 3-95 |
| 17.11.1994 — 05.01.1995 | 180 | Телеграмма ЦБР от 16.11.94 N 199-94 |
| 12.10.1994 — 16.11.1994 | 170 | Телеграмма ЦБР от 11.10.94 N 192-94 |
| 23.08.1994 — 11.10.1994 | 130 | Телеграмма ЦБР от 22.08.94 N 165-94 |
| 01.08.1994 — 22.08.1994 | 150 | Телеграмма ЦБР от 29.07.94 N 156-94 |
| 30.06.1994 — 31.07.1994 | 155 | Телеграмма ЦБР от 29.06.94 N 144-94 |
| 22.06.1994 — 29.06.1994 | 170 | Телеграмма ЦБР от 21.06.94 N 137-94 |
| 02.06.1994 — 21.06.1994 | 185 | Телеграмма ЦБР от 01.06.94 N 128-94 |
| 17.05.1994 — 01.06.1994 | 200 | Телеграмма ЦБР от 16.05.94 N 121-94 |
| 29.04.1994 — 16.05.1994 | 205 | Телеграмма ЦБР от 28.04.94 N 115-94 |
| 15.10.1993 — 28.04.1994 | 210 | Телеграмма ЦБР от 14.10.93 N 213-93 |
| 23.09.1993 — 14.10.1993 | 180 | Телеграмма ЦБР от 22.09.93 N 200-93 |
| 15.07.1993 — 22.09.1993 | 170 | Телеграмма ЦБР от 14.07.93 N 123-93 |
| 29.06.1993 — 14.07.1993 | 140 | Телеграмма ЦБР от 28.06.93 N 111-93 |
| 22.06.1993 — 28.06.1993 | 120 | Телеграмма ЦБР от 21.06.93 N 106-93 |
| 02.06.1993 — 21.06.1993 | 110 | Телеграмма ЦБР от 01.06.93 N 91-93 |
| 30.03.1993 — 01.06.1993 | 100 | Телеграмма ЦБР от 29.03.93 N 52-93 |
| 23.05.1992 — 29.03.1993 | 80 | Телеграмма ЦБР от 22.05.92 N 01-156 |
| 10.04.1992 — 22.05.1992 | 50 | Телеграмма ЦБР от 10.04.92 N 84-92 |
| 01.01.1992 — 09.04.1992 | 20 | Телеграмма ЦБР от 29.12.91 N 216-91 |
Попробуйте новый инструмент «Калькулятор РКО». Сравним для вас тарифы расчетно-кассового обслуживания ведущих банков страны.
- ставка рефинансирования
- ЦБ РФ