Формы и образцы бланков по налогу на доходы физических лиц
.jpg)
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) ( ФОРМА ДЛЯ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ДОХОДОВ ЗА 2023 ГОД )
Приказ Федеральной налоговой службы от 15 октября 2021 г. № ЕД-7-11/903@ (с изменениями от 1 января 2024 г.)
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) ( ФОРМА ДЛЯ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ДОХОДОВ ЗА 2022 ГОД )
Приказ Федеральной налоговой службы от 15 октября 2021 г. № ЕД-7-11/903@ (с изменениями от 29 сентября 2022 г.)
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) ( ФОРМА ДЛЯ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ДОХОДОВ ЗА 2021 ГОД )
Приказ Федеральной налоговой службы от 15 октября 2021 г. № ЕД-7-11/903@
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) ( ФОРМА ДЛЯ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ДОХОДОВ ЗА 2020 ГОД )
Приказ Федеральной налоговой службы от 28 августа 2020 г. № ЕД-7-11/615@
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) ( ФОРМА ДЛЯ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ДОХОДОВ ЗА 2019 ГОД )
Приказ ФНС России от 7 октября 2019 г. № ММВ-7-11/506@
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) ( ФОРМА ДЛЯ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ДОХОДОВ ЗА 2018 ГОД )
Приказ ФНС России от 3 октября 2018 г. № ММВ-7-11/569@
Реестр подтверждающих документов при представлении декларации 3-НДФЛ
Утв. приказом Федеральной налоговой службы от 25 февраля 2016 г. N ММВ-7-6/97@
Заявление о возврате НДФЛ
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Письмо ФНС России от 16 января 2017 г. № БС-4-11/500@
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Заявление о предоставлении уведомления о праве на получение имущественного налогового вычета
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Заявление о возврате излишне уплаченных сумм НДФЛ, уплачиваемого в соответствии со ст. 227.1 НК РФ, НПД и сборов за пользование объектами животного мира и объектами водных биоресурсов
Письмо Федеральной налоговой службы от 11 января 2023 г. № КЧ-4-8/105@
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Подготовлено экспертами компании «Гарант»
Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) (форма по КНД 1151100)
Приказ ФНС России от 15 октября 2020 г. № ЕД-7-11/753@ (с изменениями от 28 сентября 2021 г., 29 сентября 2022 г.)
Платежное поручение (пример: на НДФЛ, удержанный налоговым агентом за декабрь 2022 года)
Положение Банка России от 29 июня 2021 г. № 762-П
Книга учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя
Приказ Минфина РФ, МНС РФ от 13 августа 2002 г. № 86н/БГ-3-04/430
Заявление о выдаче Справки о подтверждении получения либо неполучения налогоплательщиком социального налогового вычета
Письмо ФНС России от 10 ноября 2016 г. № БС-4-11/21262@
Заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц
Письмо ФНС России от 6 октября 2016 г. N БС-4-11/18925@
Уведомление физического лица об осуществлении (о прекращении) деятельности по оказанию услуг физическому лицу для личных, домашних и (или) иных подобных нужд
Приказ ФНС России от 31 марта 2017 г. № ММВ-7-14/270@
Уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота по налогу на имущество физических лиц (КНД 1150040)
Приказ Федеральной налоговой службы от 13 июля 2015 г. № ММВ-7-11/280@ (с изменениями от 11 ноября 2017 г., от 9 мая 2020 г.)
Справка о подтверждении факта неполучения налогоплательщиком инвестиционного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации и подтверждении факта отсутствия у налогоплательщика в течение срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета
Письмо ФНС России от 17 января 2018 г. № ГД-4-11/584@
Уведомление об отказе в выдаче Справки о подтверждении факта неполучения налогоплательщиком инвестиционного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации и подтверждении факта отсутствия у налогоплательщика в течение срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета
Письмо ФНС России от 17 января 2018 г. № ГД-4-11/584@
Заявление о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц
Приказ Федеральной налоговой службы от 14 ноября 2017 г. № ММВ-7-21/897@ (с изменениями от 9 мая 2020 г.)
Уведомление о контролируемых сделках (форма по КНД 1110025)
Приказ ФНС России от 7 мая 2018 г. № ММВ-7-13/249@ (с изменениями от 26 ноября 2019 г., от 30 августа 2020 г.)
Заявление заинтересованного лица с просьбой о предоставлении отсрочки, рассрочки или инвестиционного налогового кредита
Приказ ФНС России от 16 декабря 2016 г. № ММВ-7-8/683@ (с изменениями от 18 марта 2019 г., от 28 марта 2020 г.)
Заявление физического лица о постановке на учет в налоговом органе
Приказ ФНС России от 8 мая 2020 г. № ЕД-7-14/323@
Заявление о получении налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц в упрощенном порядке (Форма по КНД 1150117)
Приказ Федеральной налоговой службы от 1 июня 2021 г. № ЕД-7-11/535@
Заявление о выдаче налогового уведомления (форма по КНД 1150084)
Приказ Федеральной налоговой службы от 20 октября 2022 г. N ЕД-7-21/947@
Заявление о подтверждении права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на доходы физических лиц на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей (форма по КНД 1110055)
Приказ ФНС России от 13 ноября 2015 г. № ММВ-7-11/512@
Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов (Форма по КНД 1110355)
Приказ Федеральной налоговой службы от 2 ноября 2022 г. N ЕД-7-8/1047@
Заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 2, 3, 4 (в части социального налогового вычета в сумме страховых взносов по договору (договорам) добровольного страхования жизни) и 7 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации Форма по КНД 1112518
Приказ Федеральной налоговой службы от 17 августа 2021 г. N ЕД-7-11/755@ (с изменениями от 27 декабря 2022 г.)
Налоговая декларация по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) (КНД 1151020)
Скачать форму налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ):
— в TIF (данный TIF-шаблон рекомендован ФНС России и размещен на сайте АО «ГНИВЦ» www.gnivc.ru)
— в PDF (данная машиночитаемая форма подготовлена на основании TIF-шаблона АО «ГНИВЦ» и доступна для заполнения в программе Adobe Reader (программа размещена на сайте www.adobe.com))
Образец заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) >>>
Материалы по заполнению налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ):
— Приказ ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@
— Готовое решение: Как ИП заполнить и сдать декларацию по форме 3-НДФЛ
Архивные формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ):
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2022 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2021 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2020 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2019 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2018 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2017 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2016 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2015 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2014 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2013 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2011, 2012 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2010 год
— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2009 год
Скачать бланки 3-НДФЛ за 2022, 2021, 2020, 2019, 2018, 2017, 2016, 2015, 2014 года
Лично я честно два раза пробовала заполнять сама, но оба раза в налоговой попросту отказывались принимать. Зато справку с Юрпрофит приняли с первого раза, инспектор ни единого замечания не сделала. В следующем году сразу в Юрпрофит, даже время не буду тратить на самостоятельное заполнение. Стоимость услуги абсолютно адекватная.
Шведова Виктория
Обратилась в Юрпрофит по рекомендации. Хотела лично в офис ехать, хорошо заранее позвонила – оказывается, можно все онлайн оплатить, а декларацию специалисты потом на почту скинут. Мне так гораздо удобнее, а с учетом доступной цены вообще отлично.
Абрамова Анастасия
Оказывается, подготовка справки всего 20 минут занимает))) А меня пугали, что намучаюсь с ней! Первый раз сдавала! В Юрпрофит и справку сделали, и полный пакет документов помогли собрать! В налоговой, кстати, сразу все приняли, вообще без вопросов.
Пименов Алексей
Может у кого-то и хватает терпения с заполнением 3-НДФЛ возиться, но точно не у меня. Поступаю проще – заказываю в Юрпрофит и все дела. Отдельное спасибо Елене – всегда оперативно и без ошибок.
Григорян Владислав
Екатерина, хочу еще раз выразить благодарность за оперативную работу. Уложился в срок, деньги уже перечислили.
Что такое 3-НДФЛ и как правильно ее заполнить
Если вы получили доход от продажи имущества, то обязаны сообщить об этом в налоговую с помощью декларации 3-НДФЛ. Этот же документ поможет вернуть часть расходов на образование, медицину и некоторые другие цели. Рассказываем, где и как его заполнять.
- Что такое налоговая декларация о доходах 3‑НДФЛ
- Когда подавать декларацию 3‑НДФЛ
- Куда подавать налоговую декларацию 3‑НДФЛ
- Как заполнить и подать декларацию 3‑НДФЛ
- Где взять бланк налоговой декларации
Прошлым летом мне пришлось изрядно вложиться в свое здоровье. Внезапно обострившийся остеохондроз спровоцировал развитие жутчайшего шейно-плечевого синдрома. Мучительные боли, снижение подвижности – все в лучших традициях «жанра». Невролог в поликлинике по месту прописки, как назло, оказалась в отпуске.
Мое состояние не позволяло ждать полтора месяца до бесплатного приема, пришлось обратиться в коммерческую медицинскую организацию. За месяц я благополучно избавилась от неприятных симптомов и 35 тысяч рублей.
Были и другие траты, связанные со здоровьем, в том числе – на ребенка. По сохраненным чекам из частных клиник насчитала около 70 тысяч рублей за три года.
Налоговым кодексом (далее – НК РФ) предусмотрена возможность компенсации 13% от суммы расходов в социальной сфере – в моем случае это 9 тысяч рублей. Чтобы воспользоваться правом на вычет, понадобилось заполнить декларацию 3-НДФЛ. Несмотря на то, что я делала это впервые, это оказалось совсем не сложно.
Универсальная карта «Халва» — не просто удобное платежное средство. Она, словно швейцарский нож, содержит десятки полезных финансовых инструментов в одном пластике и мобильном приложении. Кешбэк до 10%, рассрочка в 250 000+ магазинов и доход на остаток до 15% с бесплатным обслуживанием. Сделайте свою жизнь слаще и удобнее!
Что такое налоговая декларация о доходах 3‑НДФЛ
3-НДФЛ – это форма налоговой отчетности, предназначенная для уведомления государства о серьезных денежных поступлениях и тратах физического лица в определенных сферах жизни.
Информацию о зарплатах в ФНС (Федеральную налоговую службу) передают наши работодатели (они же делают отчисления), но дополнительные доходы и выручку, полученную в результате индивидуальной коммерческой деятельности, мы обязаны декларировать самостоятельно. Это касается всех налоговых резидентов России (то есть тех, кто прожил здесь больше 182 дней кряду), а также нерезидентов, которые получили доход, находясь в нашей стране.
Кто конкретно и при каких обстоятельствах должен это делать, обозначено в НК РФ (статьи 227-228). Для общего понимания приведу лишь несколько распространенных примеров.
Подавать 3-НДФЛ нужно, если вы:
- ИП на общей системе налогообложения;
- частный нотариус, адвокат или занимаетесь иной персональной практикой;
- в течение прошлого отчетного периода получали доходы из-за границы;
- выиграли в лотерее, на конкурсе, в соревнованиях приз от 4 тысяч до 15 тысяч рублей в натуральной или денежной форме;
- приняли в дар автомобиль, ценные бумаги или недвижимость от того, кто не является вашим ближайшим родственником;
- сдавали в аренду недвижимое имущество за деньги;
- продали транспортное средство или квартиру, которыми владели меньше трех или пяти лет – в зависимости от даты и способа приобретения;
- как и я, хотите получить вычет от государства.
В форме указывают доходы, полученные в налоговом периоде (есть исключения – см. пункт 4), и их источники; вычеты, которыми вы воспользовались; значения удержанного налога, авансовых платежей, а также суммы самого подоходного налога, подлежащие уплате или возврату.
Чуть менее половины всех миллиардеров мира — граждане США или Китая.
Другой фактКогда подавать декларацию 3‑НДФЛ
Если ваша цель – только компенсация расходов, то заполнить форму 3-НДФЛ можно в любое время до истечения трех лет с момента внесения платежей.
Когда речь о доходах, важно подать отчетность в установленный срок, а именно до 30 апреля календарного периода, следующего за отчетным.
Если дата выпадает на выходной, сообщить налоговой о своих финансовых поступлениях необходимо не позднее ближайшего рабочего дня после нее. В 2022-м это было 4 мая; в 2023-м, судя по проекту производственного календаря, – 2 мая.
На основании переданных сведений рассчитывается сумма подоходного налога, обязательная к уплате до 15 июля. Внести НДФЛ можно с помощью онлайн-сервиса на сайте ФНС. Там же есть форма платежного поручения для скачивания и оплаты через банк.
По вычетам свои сроки. До трех месяцев потребуется ФНС на камеральную проверку предоставленных сведений (правильно ли соблюдено законодательство), а затем – еще месяц на выплату.
Зачем откладывать деньги долгие месяцы, если можно получить желаемое прямо сейчас? Возьмите кредит в Совкомбанке, оформите услугу «Гарантия минимальной ставки» и получите шанс вернуть проценты по истечении срока кредитования. Для этого расплачивайтесь Халвой каждый месяц и не допускайте просрочек по кредиту. Оставить заявку вы можете в два клика.
Куда подавать налоговую декларацию 3‑НДФЛ
Сведения о доходах, подлежащих налогообложению, или расходах, на компенсацию которых претендуете, должны попасть в ФНС. Как именно, зависит от времени, которым вы располагаете, и ваших технических возможностей.
В электронном виде:
- в «Личном кабинете налогоплательщика» – потребуется зарегистрироваться и создать электронную подпись (ЭП);
- через портал госуслуг;
- с помощью платного онлайн-сервиса (например, «ЛАД», «Налогия»).
В бумажном виде:
- заказным письмом с описью вложения по почте;
- лично в территориальный налоговый орган.
Правильно заполненную декларацию подают в инспекцию ФНС по месту постоянной или временной регистрации. Уточнить адрес можно на сайте службы.
Как заполнить и подать декларацию 3‑НДФЛ
Если вы желаете реализовать право на имущественный либо инвестиционный вычет за 2020-й и последующие периоды, подать заявление можно в упрощенной форме, без декларации, при соблюдении пары нюансов:
- организация, через которую вы оплачивали покупку недвижимости или переводили деньги на ИИС, подключена к сервису ФНС и является налоговым агентом – уточните эту информацию в банке или у своего брокера;
- у вас есть регистрация в личном кабинете на сайте ФНС.
Если в вашем случае без 3-НДФЛ не обойтись, соберите все необходимые данные и приступайте к заполнению формы.
Из документов понадобятся:
- паспорт;
- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН);
- справка о доходах за отчетный временной интервал;
- бумаги, подтверждающие факт наличия доходов, подлежащих декларированию, и расходов, за которые полагается компенсация, – договоры, чеки, квитанции, платежные поручения и т. д.
Для оформления вычета за расходы на медицину запросите в клинике справку об оплате услуг, копию лицензии и договора (если у вас его нет).
Распечатанный бланк декларации заполняют ручкой с черной или синей пастой. Данные вносят печатными буквами, в пустых ячейках проставляют прочерки.
Если вы решили скачать бланк и заполнить его в текстовом редакторе, используйте шрифт Courier New высотой 16 или 18 типографических пунктов. Текст нужно выровнять по правой стороне.
Существует еще несколько требований, которые должны соблюдаться при оформлении 3-НДФЛ, вне зависимости от способа формирования:
- в нее включают только необходимые листы из стандартной формы;
- если имеющихся страниц в разделе недостаточно, используют дополнительные;
- нумерацию листов указывают в поле «Стр.», начиная со второго – «002»;
- на первой странице прописывают общее количество основных листов и вложений;
- в каждой ячейке документа располагают только один символ, за исключением точек в датах и десятичных дробях;
- сумму подоходного налога округляют до целого значения по следующим правилам: до 49 копеек в меньшую сторону, от 50 копеек – в большую;
- остальные значения указывают с копейками;
- значения валютных доходов переводят в рубли по курсу Центрального банка на момент их получения.
Я подавала отчет, чтобы вернуть себе часть уплаченного налога, и делала это в «Личном кабинете налогоплательщика». Но моя инструкция будет полезна вам вне зависимости от цели, поскольку основные поля заполняются одинаково.
Итак, первое, что необходимо сделать, – авторизоваться на сайте ФНС. Если у вас нет аккаунта, необходимо посетить отделение по месту жительства для регистрации или использовать логин и пароль от «Госуслуг».
Следующий шаг – заказ электронной подписи (конечно, если это не было сделано ранее). Выберите в своем профиле опцию «Получить ЭП», придумайте пароль для подтверждения и отправьте заявку. Создание ЭП займет несколько дней.
Если вы получали какие-либо вычеты в отчетном периоде, рекомендую заранее скачать предыдущую декларацию из раздела «Доходы и вычеты» – она потребуется для переноса остатков на следующий срок.
Теперь можно приступать к оформлению актуальной декларации:
- Перейдите в раздел «Жизненные ситуации», затем – «Подать декларацию 3‑НДФЛ».
- Укажите период, за который подаете сведения.
- Проставьте отметки напротив верных ответов на вопросы о повторном заполнении и резидентстве.
- Заполните блок «Доходы», используя справку 2-НДФЛ, если данные не загрузились автоматически. С помощью кнопки «Добавить доход» по каждому коду дохода указывается сумма всех поступлений и вычетов за год.
Блок «Доходы» формируется автоматически после поступления и обработки отчетности от вашего работодателя в ФНС, то есть не ранее 1 марта.
- Сверьте со справкой о доходах от работодателя итоговую сумму поступлений, удержаний, а также облагаемого дохода – она указана в строке «Налоговая база».
Эти действия необходимо проделать для каждого источника декларируемых доходов. Если вам нужно отчитаться по поводу поступления дополнительных денежных средств, выберите пункт «Физическое лицо или иной источник».
- В разделе «Выбор вычетов» отметьте виды компенсаций, на которые претендуете, и нажмите «Далее».
- Заполните сведения по всем типам выбранных вычетов по каждому объекту, услуге, ребенку.
- В следующем разделе нажмите кнопку «Распорядиться» и укажите реквизиты счета для получения компенсации.
- Прикрепите копии подтверждающих документов.
- Введите пароль к сертификату ЭП.
- Нажмите «Подтвердить и отправить».
Готово! Статус проверки, прочие уведомления и запросы от ФНС можно отслеживать в разделе «Сообщения».
Процедура заполнения через портал госуслуг аналогичная. Опция находится в разделе «Налоги и финансы».
Где взять бланк налоговой декларации
Бланк доступен к скачиванию на сайте ФНС. Его нужно либо заполнить в текстовом редакторе, либо распечатать и вписать информацию от руки. Но гораздо удобнее оформлять документ с помощью специальной программы «Декларация» – в ней автоматически проверяется правильность внесения данных и вычислений.
Помните, что налоговая отчетность должна быть составлена по той форме, которая действовала за конкретный период. В противном случае она будет отклонена.
Что будет, если не подать декларацию 3‑НДФЛ или сделать это с опозданием
Несвоевременная подача отчета карается штрафом. Если нет сумм, подлежащих уплате, то санкция ограничится всего одной тысячей рублей. Но если выяснится, что вы должны были уплатить НДФЛ и не сделали этого, штраф составит 5% за каждый просроченный день, но не более 30% от суммы. Сам налог тоже придется погасить.
Разумеется, санкции не распространяются на тех, кому нечего декларировать. А упущенная выгода – единственная потеря для граждан, у которых не было дополнительных финансовых поступлений, но были расходы, подлежащие компенсации. Я решила не отказываться от возможности вернуть себе несколько тысяч рублей и предлагаю вам сделать то же.