Через сколько можно продать квартиру без налога

Когда можно не платить налог с продажи квартиры

До 4 мая россияне должны подать декларацию о доходах за 2021 год. Речь идет в том числе о доходах, полученных с продажи недвижимости, если та находилась в собственности меньше установленного законом срока. Об этом сообщается на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). «В связи с тем что 30 апреля 2022 года является выходным днем, представить декларацию о доходах, полученных в 2021 году, необходимо до 4 мая 2022 года. Сделать это можно в налоговой инспекции по месту своего учета или в многофункциональном центре предоставления государственных и муниципальных услуг», — отметили в ФНС. Отчитаться о доходах необходимо, если в 2021 году россиянин, например, продал недвижимость, которая была в его собственности меньше минимального срока владения, получил дорогие подарки не от близких родственников, выиграл в лотерею, сдавал имущество в аренду или получал доход от зарубежных источников. Самозанятые при этом не представляют декларации и не обязаны отчитываться о них в рамках декларационной кампании. Оплатить НДФЛ, исчисленный в декларации, необходимо до 15 июля 2022 года.

Подробнее об оплате налога с продажи квартиры читайте в нашем материале Налог с продажи квартиры — 2022: инструкция по НДФЛ

Когда можно продать жилье без уплаты налога

• наследство. Трехлетний срок владения применяется к недвижимости, которая была получена по наследству. Сам срок считается со дня смерти наследодателя;
• подарок от близкого родственника. Продать квартиру или другую недвижимость без уплаты налога через три года можно, если она досталась в подарок от близкого родственника;
• приватизированная квартира. Трехлетний срок владения применяется к приватизированной недвижимости. Срок владения начинается с даты подписания договора передачи квартиры в собственность;
• недвижимость, полученная по договору ренты. В данном случае тоже не нужно платить налог с продажи, если полученная квартира по договору ренты была в собственности не менее трех лет;
• единственное жилье. С 1 января 2020 года минимальный срок владения жильем, купленным после 1 января 2016 года, сокращен до трех лет при условии, что это единственное жилье.

Во всех остальных случаях, чтобы не платить налог с продажи квартиры или дома, необходимо, чтобы они находились в собственности не менее пяти лет. В противном случае нужно будет заплатить НДФЛ.

Полностью освобождаются от налога с продажи квартир семьи с двумя и более несовершеннолетними детьми. Они смогут не платить налог с доходов от проданного с 1 января жилья, если деньги были потрачены на улучшение жилищных условий.

Наталья Водолагина, партнер юридической фирмы «Вестсайд»:

— Для налоговых резидентов РФ предусмотрено освобождение от уплаты НДФЛ при продаже жилья в случае владения им более пяти лет. В некоторых случаях этот срок сокращается до трех лет, например, если жилье было получено по наследству, по договору ренты, в результате приватизации. Сейчас появилось дополнительное нововведение: семьи с двумя и более детьми будут освобождаться от НДФЛ при продаже жилья для покупки взамен более просторного жилья. При этом данная норма распространяется на проданное жилье в 2021 году, а новое жилье может быть куплено или оплачено до 30 апреля следующего года.

Читайте также

• Налоговый вычет в 2022 году: что нужно знать при покупке квартиры
• Три налоговых вычета: как сэкономить при покупке и продаже жилья
• Какие налоговые изменения в сфере недвижимости ждут россиян в 2022 год

Через сколько можно продать квартиру без налога

Иногда появляется необходимость продать квартиру, которую купили не так давно. В такой ситуации собственнику придется заплатить налог. Можно ли этого избежать? Сколько нужно для этого ждать? Разбираемся в статье.

• Через какое время можно продать купленную квартиру без налога
• Как рассчитывается база налога
• Как считают срок владения
• Налоговые ставки для физических лиц
• Что с ипотекой
• Материнский капитал
• Штрафные санкции
• Резюме

Через какое время можно продать купленную квартиру без налога

Государство не хочет, чтобы квартирами спекулировали — получали прибыль и не платили До 2016 года этот срок составлял три года. С 1 января 2016 года его увеличили до пяти лет. Трехлетний срок оставили только для ряда граждан:

• наследников;
• одаряемых, если квартиру подарили близкие родственники или члены семьи;
• участников приватизации (сразу после приватизации продать жилье без налога нельзя);
• плательщиков по договору пожизненного содержания с иждивением;
• собственников единственного жилья. Причем если человек купит себе вторую квартиру в пределах 90 дней до продажи первой, он все равно сможет продать первую без налога после трех лет владения.

Если хотите продать квартиру, чтобы переехать в более комфортное жилье, воспользуйтесь ипотекой от Совкомбанка.

Хотите оформить ипотеку, но голова идет кругом от разных условий, документов, процентных ставок? Совкомбанк предоставляет кредит на максимально выгодных условиях. Ипотечные программы помогут купить квартиру мечты людям с разными запросами и материальными возможностями. Простая система оформления документов и широкие возможности позволят сделать мечту ближе.

Как рассчитывается база налога

Налог нужно платить со всего дохода, который образовался у человека после продажи недвижимости. Например, если он купил ее за 5 млн рублей, а спустя два года продал за 6 млн рублей, обязательный платеж в пользу государства будут рассчитывать с 1 млн рублей.

Если человек получил жилье в дар и решил сразу его продать, платеж государству придется рассчитывать со всей стоимости, ведь никаких расходов на недвижимость владелец не нес. Но в таких случаях, когда нет возможности учесть расходы на покупку жилья, можно применить налоговый вычет:

• для квартир и других жилых помещений — 1 млн рублей;
• для иного недвижимого имущества, например апартаментов, 250 тысяч рублей.

Если жилье стоит меньше 1 млн рублей, платить государству не придется. То же самое — если апартаменты или иная нежилая недвижимость стоят меньше 250 тысяч рублей.

Повторимся, вычет нельзя применить, если продавец отнимает от налогооблагаемой базы сумму расходов на покупку этого жилья.

Если продавать жилой объект за меньшую стоимость, чем купили, государству платить не придется. В таком случае можно сразу продать квартиру после покупки.

Иван купил жилье за 3 млн рублей. Затем ему срочно пришлось переехать в другой город. Квартиру Иван продал за 2,5 млн рублей. Поскольку у Ивана был убыток, платить НДФЛ ему не надо.

Распространена практика, когда продавцы занижают стоимость жилья до уровня предыдущей покупки, чтобы избежать уплаты обязательных платежей. Однако такой подход несет существенные риски:

• Для продавца. Налоговый орган может сопоставить сумму сделки с кадастровой и рыночной стоимостью объекта. Если цена продажи явно ниже, ФНС доначислит продавцу налог, а также заставит заплатить штрафы и пени.
• Для покупателя. Новый владелец в будущем сам, возможно, захочет продать эту жилплощадь. Ему также придется продавать ее по заниженной стоимости. Спрос на недвижимость с занижением цены будет меньше.
  Кроме того, есть риск признания новой сделки недействительной. Если так случится, то покупатель получит назад только ту сумму, которую заплатил по договору купли-продажи. Хотя на практике разницу в стоимости оформляют как неотделимые улучшения, но будет ли это учтено судом — непонятно.

Можно ли продать подаренную квартиру и не платить налог

Как считают срок владения

По общему правилу срок владения отсчитывают с момента регистрации права собственности на недвижимость в Росреестре.

Однако для квартир по ДДУ сделали исключение: срок считается с момента внесения полной оплаты недвижимости по договору. Например, если новостройка строится три года и это ваше единственное жилье, то после получения ключей вы сразу сможете ее продать, без платежей в пользу государства.

Полной оплатой считается как платеж собственными средствами, так и ипотечными на счет эскроу.

Но есть нюанс: если вы доплатите за «лишние» метры после постройки дома, то срок будет отсчитываться с даты именно этой оплаты.

Налоговые ставки для физических лиц

Если продавец имеет статус налогового резидента, он заплатит 13%. Если налогооблагаемая база по НДФЛ превысит 5 млн рублей, то с суммы превышения налог рассчитают по ставке 15%.

Какой налог уплачивают физические лица с продажи квартиры

С 2019 года освобождать от уплаты НДФЛ по давности владения стали и нерезидентов. Но если иностранец продает недвижимость досрочно, налоговая ставка составит 30%.

Что с ипотекой

Ипотека — это обременение. Собственником жилья остается его новый хозяин, но квартира (или дом) передается банку в залог. Это значит, что если собственник перестанет платить банку, то кредитная организация сможет реализовать объект с торгов, погасить кредит, а оставшиеся деньги передать заемщику.

Соответственно, правила по продаже жилья без уплаты НДФЛ остаются теми же, что и в случаях без ипотеки. Но помните, что сначала нужно будет выплатить ипотеку банку, снять обременение, а уже потом продавать недвижимость.

В некоторых источниках упоминают ситуацию, когда жилье остается в собственности у банка, а заемщик проживает в нем и вносит платежи. Ипотекой такую схему назвать нельзя, она больше напоминает аренду с обязательным выкупом. Но при таком раскладе срок для безналоговой продажи будут считать, когда покупатель получит жилье в собственность, то есть после последних платежей банку.

Материнский капитал

Использование материнского капитала помогает снизить налоги, но не освобождает от них полностью. Само пособие, использованное для оплаты недвижимости, не будет облагаться НДФЛ.

Понимаете, что ФНС ошибочно начислила налог? Отстаивайте свои права и законные интересы вместе с квалифицированным юристом.

Нужна срочная юридическая помощь здесь и сейчас? Обращаться за консультацией к незнакомым онлайн-специалистам — не самое надежное решение. Воспользуйтесь услугой «МультиЮрист». За небольшую абонентскую плату квалифицированный специалист будет на связи 24/7 по самым разным вопросам.

Штрафные санкции

Если не заплатить налог вовремя, то начислит штраф по статье 119 НК РФ . Это 5% от неуплаченной суммы НДФЛ за каждый месяц просрочки. Максимальная сумма штрафа — 30% от суммы неуплаченных обязательных платежей, минимальная — 1000 рублей.

Резюме

Минимальный срок владения жильем для безналоговой продажи — пять лет. Исключение с трехлетним сроком сделали для следующих категорий:

• наследников;
• одаряемых, если они получили жилье в дар от близких родственников или членов семьи;
• участников приватизации;
• плательщиков по договору пожизненного содержания с иждивением;
• собственников единственного жилья.

Рассчитать налог можно от всего дохода, полученного при продаже, с применением налогового вычета 1 млн рублей. Или можно вычесть расходы на покупку этого жилья.

Если человек перепродает квартиру по той же стоимости или дешевле, платить НДФЛ не придется.

Датой начала владения считается момент перехода права собственности, для жилья в новостройках — момент полной оплаты по договору долевого участия в строительстве.

Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.

Продажа квартиры без налога и декларации: что изменится с 2020 года

С 2020 года минимальный срок владения жильем для продажи без налога и декларации составит три года — вместо пяти лет, как сейчас. Это значит, что продать квартиру без налогов можно будет через три года после покупки. Но так разрешат делать не с любым жильем и не прямо сейчас. С другой стороны, продавать без налога раньше пяти лет можно и сейчас. Как обычно, везде есть нюансы, в которых стоит разобраться еще до покупки квартиры и даже если не собираетесь ее продавать.

Вот как будет работать новый закон.

Как продать квартиру без налога

Если продать квартиру после определенного срока владения, не будет ни налога, ни декларации. Как обстоит дело с этими сроками сейчас и что изменится в 2020 году:

1. Если квартиру купили в 2016 году или позже, минимальный срок владения — 5 лет. При продаже в 2019 году придется подавать декларацию и считать НДФЛ.
2. В 2020 году минимальный срок для таких квартир, комнат и домов снизят до 3 лет.
3. Снижение срока коснется только продажи единственного жилья. На момент сделки в собственности не должно быть другой квартиры.
4. Если продается не единственное жилье, минимальный срок все равно составит 5 лет.
5. Но если новую квартиру купили в течение 90 дней до продажи той, по которой считают налог, минимальный срок составит 3 года. Допустим, первую квартиру купили в январе 2017 года. В октябре 2019 года купили еще одну квартиру. В январе 2020 года старую можно продать без налога. Минимальный срок владения для нее составит 3 года, хотя на момент сделки это не единственное жилье.
6. Для квартир, которые покупали до 2016 года, минимальный срок владения составляет 3 года даже сейчас.
7. Если квартира досталась в наследство, как подарок от близкого родственника или через приватизацию, ее можно продать без налога спустя 3 года. Требования к единственному жилью при этом нет.
8. При продаже раньше минимального срока можно применить вычеты: 1 млн рублей или фактические расходы на покупку. Это тоже работает сейчас. Но декларацию придется подать даже при нулевом налоге.
9. Сейчас действуют прежние сроки. Новые условия — только с 2020 года.

Кого это касается?

Поправки в налоговом кодексе касаются собственников жилья — квартир, домов и комнат. А также тех, кто планирует покупать квартиру и думает, как ее оформить. И тех, кто хочет переоформить жилье на новых собственников, например на детей или внуков. Задним числом исправить документы уже не получится, а название, сумма и дата договора влияет на то, сколько денег придется отдать государству.

Самые продвинутые покупатели и собственники жилья разбираются в особенностях НДФЛ еще до того, как получают ключи от квартиры. Потому что если этого не сделать заранее, то потом получается как в истории с дядей и племянницей: получила квартиру в подарок от родственника — и задолжала государству сотни тысяч рублей.

Рассылка Т—Ж о квартирах и домах

Лайфхаки о покупке, ремонте и съеме жилья — в вашей почте раз в две недели. Бесплатно
Подписаться
Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности

Что такое минимальный срок владения и как он влияет на налоги

Минимальным сроком владения называют период, по окончании которого можно продавать имущество без уплаты НДФЛ и подачи декларации. Если продать имущество раньше, нужно как минимум отчитаться о сделке перед налоговой инспекцией, даже если нет налога к уплате.

Если продать имущество после того, как пройдет минимальный срок владения, то нет ни налога, ни декларации. Даже если на продаже машины и квартиры удалось заработать миллион рублей, государству вы ничего не должны.

Например, в октябре 2016 года у Олега умерла бабушка. Она оставила ему в наследство квартиру. В августе 2019 года он продал эту недвижимость за 2 млн рублей — с момента открытия наследства прошло два года и 10 месяцев. А минимальный срок владения для унаследованной квартиры — три года. Олег подписал договор раньше, и теперь даже с учетом вычета он должен заплатить в бюджет 130 тысяч рублей НДФЛ и подать декларацию. Если бы Олег продал ту же квартиру в ноябре 2019 года, он бы сэкономил 130 тысяч рублей и вообще не сообщал государству о своей сделке.

Минимальные сроки владения в 2019 году

Минимальный срок владения при продаже имущества зависит от вида, года приобретения и того, когда и каким образом оно досталось продавцу.

Когда можно продать имущество без налога

Недвижимость купили до 2016 года	3 года
Недвижимость купили после 1 января 2016 года	5 лет
Недвижимость получили в подарок или как наследство от близкого родственника, по договору ренты или в ходе приватизации	3 года
Любое имущество, кроме недвижимости	3 года

Когда можно продать имущество без налога

Недвижимость купили до 2016 года	3 года
Недвижимость купили после 1 января 2016 года	5 лет
Недвижимость получили в подарок или как наследство от близкого родственника, по договору ренты или в ходе приватизации	3 года
Любое имущество, кроме недвижимости	3 года

При продаже машины или Айфона минимальный срок всегда три года — независимо от даты покупки.

Если продаете имущество в 2019 году, сначала проверьте, когда истекает минимальный срок для продажи без налога. И только потом решайте, как оформить сделку и какую сумму указать в договоре. Пока поправки не работают.

Если Олег унаследовал квартиру в октябре 2016 года, то в октябре 2019 года он может продать ее без налога: минимальный срок владения для подаренного жилья — три года. Если бы он оформил с бабушкой договор купли-продажи, то в октябре 2019 года продал бы эту квартиру с начислением НДФЛ, потому что для такой сделки минимальный срок — пять лет.

Наш тест поможет разобраться, какую сумму вам нужно будет отдать государству при продаже квартиры.

Что изменится в 2020 году

При продаже жилья в 2020 году или позже минимальный срок владения составит три года, даже если его купили в 2016 году. Сейчас, если квартиру купили в январе 2016 года, ее нельзя продать без начисления НДФЛ: по действующему закону минимальный срок истечет в январе 2021 года.

Но уже в январе 2020 года ту же квартиру разрешат продать без НДФЛ. Для этого должны одновременно соблюдаться такие условия.

Объясняем сложное простым языком

Разбираем законы, которые касаются вас и ваших денег. Раз в месяц присылаем письма с самым важным
Подписаться
Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности

Продается жилье. Это может быть комната, квартира, жилой дом или доля. Нежилых помещений поправки не касаются.

Оно единственное для продавца. У собственника нет другого помещения. Это касается как личной недвижимости, так и совместной с супругом. Проверять будут на дату регистрации сделки по продаже квартиры. Если у продавца несколько квартир, минимальный срок владения составит пять лет.

Или еще одну квартиру купили за 90 дней до продажи. При проверке единственного жилья не будут учитывать квартиру или комнату, которую купили в течение 90 дней до продажи того объекта, по которому нужно считать налог. Допустим, семья сначала купила новую квартиру, а потом в течение трех месяцев после регистрации права собственности продала предыдущую. Хотя на дату продажи у нее в собственности две квартиры, но минимальный срок владения все равно составит три года.

При продаже дома срок уменьшается и для участка. Если собственник продает жилой дом и при этом соблюдаются все условия для уменьшения срока владения, то новый срок будет действовать и для земельного участка с хозпостройками. Но только при условии, что это именно тот участок, на котором находится единственный дом продавца.

Для какого жилья трехлетний срок действует в 2019 году

Продать квартиру спустя три года после приобретения и ничего не платить в бюджет можно и до этих поправок — в 2019 году.

Вот случаи, когда действует трехлетний срок владения:

1. Квартиру купили до 2016 года. Если продать ее через три года, налога нет и декларация не нужна. Можно не ждать 2020 года и планировать сделку сейчас. Срок нужно отсчитывать с даты регистрации права собственности — даже для новостроек. Дата акта, как с вычетом при покупке, здесь не подойдет.
2. Жилье досталось в наследство. Срок нужно считать с даты смерти наследодателя. При этом дата принятия наследства или оформления права собственности не имеет значения.
3. Это подарок от близкого родственника: родителей, бабушек, дедушек, детей, братьев и сестер. Если в 2016 году квартиру подарил дядя или отчим, который был роднее отца, минимальный срок владения — пять лет.
4. Квартиру приватизировали или получили по договору ренты. Срок считается с даты регистрации права собственности.

Если квартира досталась в наследство от дяди, ее можно продать без налога и декларации спустя три года после смерти предыдущего владельца. А если дядя подарил ее племяннику за день до смерти, то продать жилье без налога наследник сможет только через пять лет. Смысл сделки один и тот же, но варианты оформления различаются на сотни тысяч рублей.

Как уменьшить налог при продаже жилья раньше минимального срока

Если продать квартиру раньше трех или пяти лет, это не значит, что точно придется заплатить НДФЛ. Подавать декларацию нужно в любом случае, а вот налога может не быть.

При продаже в любое время можно применить имущественный вычет: это право не зависит от срока владения и новых поправок. Можно купить квартиру, а через неделю ее продать вообще без налога.

Виды вычетов для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры

Вычет	Сумма	Чем подтверждать	Когда подходит
Фактические расходы на покупку	Сколько потратили на приобретение квартиры	Договор, расписки, квитанции из банка	Если квартиру покупали за свои деньги и есть документы
Без подтверждения расходов	1 000 000 ₽ или пропорционально доле	Подтверждать не нужно, достаточно заявить в декларации	Если нет подтверждения расходов: документы не сохранились, это подарок или наследство

Виды вычетов для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры

Фактические расходы на покупку
Сумма	Сколько потратили на приобретение квартиры
Чем подтверждать	Договор, расписки, квитанции из банка
Когда подходит	Если квартиру покупали за свои деньги и есть документы
Без подтверждения расходов
Сумма	1 000 000 ₽ или пропорционально доле
Чем подтверждать	Подтверждать не нужно, достаточно заявить в декларации
Когда подходит	Если нет подтверждения расходов: документы не сохранились, это подарок или наследство

Пример с фактическими расходами. Алексей купил квартиру в 2017 году за 2 млн рублей. В 2018 году он женился, а в 2019 в семье родился ребенок — решили переехать в жилье побольше. Алексей продал квартиру за 2 млн рублей спустя два года после покупки. В 2020 году Алексей подаст декларацию, но налог не заплатит, потому что доходы от продажи равны расходам на покупку. Срок владения при этом не важен.

Пример с вычетом без документов. В 2017 году дядя оставил Алексею в наследство квартиру. После женитьбы и рождения ребенка Алексей продал это жилье за 2 млн рублей, чтобы вложиться в ипотеку вместе с женой. В 2020 году он подаст декларацию, а налог заплатит не с 2 млн рублей дохода, а с 1 млн, потому что использует вычет. Но если бы Алексей продал дядину квартиру в 2020 году, то учитывался бы трехлетний минимальный срок и налога бы не было.

Такие вычеты можно применять и в следующем году — при продаже любого жилья, даже если оно не единственное. Их не отменяли, и это реальный способ уменьшить НДФЛ.

Больше материалов о покупке квартир и домов, обустройстве и ремонтах — в нашем телеграм-канале «Свой угол». Подписывайтесь, чтобы ничего не пропустить: @t_nedviga

Екатерина Мирошкина
Каких еще поправок не хватает в налоговом кодексе?

Уважаемые тинькоффцы. Прекрасные статьи, но нельзя ли сделать кнопку типа «Закладки», чтобы в моем аккаунте я сохранял интересные мне статьи, чтобы потом искать среди ограниченного списка. Заранее спасибо

В лучших традициях наших законотворцев, сначала поменяем с 3 на 5, потом вернем с 5 на 3.

Елена, Чтобы сделать человеку хорошо, надо сначала сделать плохо — а потом как было)))

Купили квартиру без ремонта за 5,5 млн.руб., вложили туда около 1 млн.руб. Планировали там прожить 5 лет, но уже через полтора года решили, что нужна квартира побольше. Возможно придется брать ипотеку.
Хотим продать, но аналогичные квартиры поднялись в стоимости — без ремонта стоят 6,5-7 млн.руб., а с ремонт 7,5 млн.руб.
На чем мы заработали? Рынок сам по себе вырос, и в том числе квартиры к покупке. Расходы на ремонт и % по ипотеке в расходную часть базы получается тоже нельзя включить.
Почему при расчете базы например НДС или налога на прибыль учитываются все относящиеся к деятельности расходы, а в данном примере только цена приобретения недвижимости? А как же рост цен/рынка, ремонт, улучшение или % по ипотеке?
Считаю, что если жилье единственное, то никакого срока вообще не должно быть, потому как экономический (коммерческий) смысл тут отсутствует. На этом не заработаешь. Понятно, что когда у некоторых более 3 объектов недвижимости, то тут уже есть спекулятивная деятельность, хотя у семьи вполне может быть квартира, дача и что-то еще.

Семья, полностью согласна. Почему при вынесении законов это не учитывают. Приобрела единственное жильё по сиртефекату в обл., город от нпшего в 6 часах на автобусе, а по стечению обстоятельств у меня обязательство появилось перед государством в течение 2 лет оставаться в этом городе и работать здесь. Благодаря, такому закону я не могу продать ту квартиру и купить здесь. Снять очень дорого и то не найти в найм, город в затоплении.

Анна, так это реализация крепостного права в современных реалиях

Трижды всё перечитал. В том числе и не в Т-Ж.
Нет ответа, на следующий вопрос из примера:
Если подписать акт приема передачи по ДДУ, но не регистрировать право собственности.
Возможно ли продавать квартиру в собственности со сроком владения более 3х лет, без декларирования и налога? (или же факт наличия зарегистрированного ДДУ в Росреестре отменяет признак единственности жилья в собственности)

D, у вас нет собственности поэтому сначала надо получит собственность и тогда , если это ед жилье 3 года минимальный срок владения, акт применить можно при продаже и покупке и получить покупной вычет и уменьшить налоговую базу.

Наталья, спасибо. Но на продаваемую собственность есть. Нету на вторую, по которой собственность ещё не зарегистрирована. Точно ли вторая квартира никак не помещает признаку единственности продаваемой квартиры?

Oksana, в вашей ситуации выгоднее использовать вычет не в сумме фактических расходов, а в размере 1 млн рублей. Тогда налога вообще не будет. Налоговую базу посчитаете так: 850 000 — 1 000 000 = 0
Подадите 3-НДФЛ, но платить ничего не придется. Вы сами решаете, какой вычет использовать. Берите тот, который выгоднее.

Налог с продажи недвижимости: квартиры, дома, земельного участка и др.

С дохода от продажи жилой недвижимости нужно платить 13% налога. Эксперты НДФЛки поделятся своим опытом и расскажут, как продать жилье без налога и декларации, в каких случаях необходимо уплатить НДФЛ и отчитаться перед налоговой, как рассчитать сумму налога и каковы законные способы уменьшить его размер.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры

Отдельного понятия налога с продажи квартиры не существует, однако сумма выручки учитывается в доходах физического лица. Заплатить налог придется при продаже недвижимого имущества дороже 1 млн. рублей. Однако в некоторых случаях после продажи можно не переживать о том, что вырученными деньгами придется делиться. Льготы, послабления и полное освобождение от налогов действуют в ряде ситуаций. Так, если вы выдержали минимальный срок владения, подавать декларацию и вносить финансовые средства не придется. Если недвижимость обошлась вам дешевле миллиона, платить налог тоже не потребуется. Однако избежать заполнения соответствующего документа все-таки не получится.

У недвижимости несколько владельцев. Кто должен подавать декларацию и уплачивать налог?

Если доли продаются в качестве отдельных объектов, каждый собственник самостоятельно заполняет соответствующий документ. Обратите внимание: право на вычет также имеет каждый собственник.

Какой размер налога при продаже квартиры и другой недвижимости

Сумма налога различается в зависимости от статуса физического лица. Так, налоговому резиденту потребуется уплатить в казну 13%, а вот нерезиденту — 30%. При этом гражданство в этом вопросе роли не играет. Резидентом может быть не только гражданин РФ, но и иностранец, если он присутствует на территории государства более 183 дней в течение года.

Как рассчитывается налог при продаже квартиры

• По реально вырученным средствам;
• 70% от кадастровой стоимости жилья.

Обратите внимание: налоговый орган самостоятельно выбирает методику расчета, исходя из большей суммы налога.

Квартира была реализована дешевле кадастровой стоимости. До изменений в Налоговом кодексе, которые были приняты в 2016 году, налог рассчитывался бы исключительно с фактически полученной суммы. Однако теперь налоговый орган проверяет кадастровую стоимость и отталкивается от нее в случае, если она окажется больше.

Как рассчитать налог, если недвижимость была продана дешевле кадастровой стоимости?

При расчете используется простая формула: налог = кадастровая стоимость * 0,7 * 0,13.

Даже если продажа была осуществлена по меньшей стоимости, система расчета не меняется.

Как рассчитывается налог с продажи недвижимости для нерезидентов?

Налог всегда составляет 30%, а право на налоговый вычет отсутствует. Платить налог не придется только в том случае, если вы выдержали срок в 3 или 5 лет в зависимости от условий.

Когда продажа недвижимости не облагается налогом

В Налоговом кодексе РФ есть понятие «минимальный срок владения имуществом». Если вы владеете недвижимостью дольше минимального срока, то вы не должны платить налог с ее продажи.

Законодательством установлены два минимальных срока для безналоговой продажи – 3 года и 5 лет. Срок зависит от того, как и когда получена недвижимость.

Проверить, облагается ли налогом ваша сделка можно с услугой «Проверка документов».

Что такое минимальный срок владения

Варианта всего два: три и пять лет.

• Трех лет для освобождения от налога достаточно, если квартира досталась вам в качестве подарка или была оформлена в наследство. Кроме того, такой же срок определяется для приватизированной недвижимости, единственного жилья, а также при оформлении ренты.
• Для всех остальных ситуаций действует пятилетний срок.

Отсчитывать минимальное время необходимо с того момента, как было зарегистрировано соответствующее право покупателя. Так, если вам подарили квартиру 18 апреля, а собственность зарегистрировали только 1 августа, срок отсчитывается с последней даты.

Однако и из этого правила существует исключение: программа переселения. Так, при получении квартиры по соответствующей программе в зачет идет срок проживания в старом доме.

Если же речь идет об увеличении доли в жилом помещении, срок отсчитывается с момента приобретения первой доли.

Для договора ДДУ срок начинает отсчитываться с момента полного внесения денежных средств, в том числе — с применением ипотеки.

В каких случаях применяется трехлетний срок владения для освобождения от НДФЛ при продаже квартиры

1. Квартира или другая недвижимость – это наследство. Трехлетний срок начинает истекать со дня смерти наследодателя.

Например, в марте 2020 года вы получили в наследство земельный участок. Без уплаты налога вы можете продать участок в любой момент, начиная с апреля 2023 года.

1. Подарок от близких родственников. Не нужно платить НДФЛ через три года после получения права собственности.

Например, 19 февраля 2020 года родная сестра подарила вам комнату в коммунальной квартире. Если продадите ее после 20 февраля 2023 года, то вправе не платить НДФЛ, так как комната получена в подарок от близкого родственника.

1. Приватизированная квартира. Допустим, в феврале 2022 года вы продали квартиру, которую приватизировали в январе 2019 года. Срок владения начинался с даты подписания договора передачи квартиры в собственность. С момента приватизации прошло больше трех лет, значит, по закону, вы освобождены от НДФЛ при продаже квартиры.
2. Квартира получена по договору пожизненного содержания с иждивением. Пример. Вы заключили договор ренты и пожизненного содержания с иждивением с пожилой соседкой. Ежемесячно вы выплачивали ей ренту. После того как соседка скончалась, вы на законных основаниях стали собственником ее квартиры. Через три года после регистрации права собственности продажа квартиры будет без налога.
3. С 1 января 2020 года минимальный срок владения жильем, купленным после 01.01.2016, сокращен до 3 лет. Но при условии, что это ваше единственное жилье. То есть, на момент совершения сделки в вашей собственности нет еще одной квартиры.

Если вы продаете первую квартиру в течение 90 дней после покупки второй квартиры, то минимальный срок владения первой квартирой составляет 3 года.

Пример. В мае 2019 года вы купили первую квартиру. В марте 2022 года покупаете вторую квартиру. Чтобы продать первую квартиру без налога, сделать это нужно, начиная с марта 2022 года в течение 90 дней с момента покупки второй квартиры. В этом случае минимальный срок владения первой квартирой будет составлять 3 года, несмотря на то, что на момент продажи это было не единственное ваше жилье.

Выше указанные условия для безналоговой продажи через три года распространяются как на жилое помещение, так и на земельный участок под ним.

Во всех перечисленных случаях вам не нужно информировать налоговый орган о сделке и подавать декларацию 3-НДФЛ.

Для всех остальных случаев действует пятилетний срок. То есть тот, кто купил недвижимость, а потом ее продал, сможет сэкономить на налогах только по истечении пятилетнего периода. Это правило действует с 01.01.2016 года и касается жилья, купленного после этой даты.

Если жилье было куплено до 1 января 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составлял три года. На сегодняшний день это правило утратило свою актуальность, так как 3 года уже прошло.

Нужно ли платить налог при продаже единственного жилья

Это жилье, в котором вы проживаете при условии, что других зарегистрированных объектов нет. Действующее законодательство позволяет продать жилье без необходимости уплаты налога, если новое будет куплено в течение трех месяцев.

Для такого жилья установлен сниженный срок владения в два года.

Какое жилье считается единственным в совместной собственности супругов

Это жилье, в котором зарегистрированы и проживают супруги при отсутствии другого совместно приобретенного жилья. Если супруг владеет какой-либо недвижимостью единолично, в оценке она не участвует. Например, квартиру подарили, оформили наследство, купили до брака.

Так, если вы продаете квартиру, купленную в браке, но у вас есть добрачная квартира или доля, платить налог не придется при соответствии срокам. А вот если в браке была приобретена доля или еще одна квартира, условия уже будут другими.

Какие льготы есть на налог при продаже квартиры и другой недвижимости

В настоящее время не существует льгот, которые можно было бы применить в этом случае.

Однако применяются некоторые послабления, так или иначе связанные с минимальным сроком или статусом правообладателя:

• Срок считается с момента полной выплаты денежных средств. Это право касается собственников по ДДУ, участников ЖСК, дольщиков.
• Семьи минимум с двумя детьми могут отказаться от уплаты налога вне зависимости от сроков. Но только в том случае, если в течение налогового периода будет приобретено жилье с лучшими условиями.

Как семьям с детьми не уплачивать налог с продажи квартиры и другой недвижимости

Важно учитывать соответствие семьи требованиям:

• Должно быть минимум двое детей, не достигших 18-летнего возраста;
• В тот же год необходимо купить новое жилье или приобрести его до окончания отчетного периода;
• Приобретенная недвижимость должна обладать лучшими условиями: более обширной площадью, более высокой кадастровой стоимостью и так далее;
• Кадастровая стоимость реализованной недвижимости не должна превышать 50 миллионов рублей.

Освобождение от уплаты налога допускается только при полном соответствии всем требованиям.

Как уменьшить налог с продажи жилья

Если вы продали недвижимость до истечения минимального срока владения, то обязаны заплатить налоги. Законодательством РФ предусмотрены налоговые льготы, уменьшающие налоговую базу – сумму, которую вам заплатили за квартиру.

Есть два способа, с помощью которых можно существенно, а иногда и до нуля, снизить налоговую нагрузку. Главное – правильно выбрать и применить вид льготы.

Вычет расходов (разница между покупкой и продажей)

Налоговая льгота подразумевает, что 13% уплачивается не со всей суммы, полученной вами по договору купли-продажи, а за вычетом расходов на приобретение этой недвижимости. Чтобы воспользоваться этим способом, нужно документально подтвердить расходы на покупку жилья.

Пример 1. В 2021 году вы купили квартиру за 2 млн рублей, а в 2022 продали за 5 млн. В 2023 году вам надлежит подать в ИФНС декларацию и уплатить налог. Все документы, подтверждающие покупку и оплату, у вас имеются. А значит, вы вправе воспользоваться вычетом расходов: из 5 млн (доход) вычитаем 2 млн (расход). На следующий год после продажи квартиры нужно заплатить налог с полученной разницы в 3 млн рублей: 13% * 3 млн = 390 тыс. рублей.

В 2021 году вы купили земельный участок за 3 млн рублей, а в 2022 году продали его за 2,8 млн. Так как продажная стоимость была меньше покупной, то вы освобождены от уплаты налога.

После покупки и продажи недвижимости обязательно сохраняйте документы: договоры, платежки, чеки. Копии этих документов необходимо будет предоставить в налоговую инспекцию вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Если какой-то документ утерян, его можно восстановить. Налоговые консультанты НДФЛка.ру подскажут, как это сделать, а также помогут решить все остальные вопросы.

Имущественный вычет при продаже квартиры

Если расходов на приобретение недвижимости не было, то разницу брать не из чего. Это бывает тогда, когда недвижимость была получена в наследство, подарена или приватизирована.

Наследники вправе получить налоговый вычет с расходов, понесенных наследодателем при покупке жилья, если сам наследодатель при жизни не воспользовался таким правом.

Для таких случаев законодательством предусмотрен имущественный налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Применив его, вы снижаете сумму продажи на 1 млн рублей и с полученной разницы платите налог.

Пример. Вы продали приватизированное жилье за 2 млн рублей. Вы не тратили деньги на его приобретение. Но вы можете использовать имущественный вычет при продаже квартиры в 1 млн. рублей. НДФЛ к уплате = 130 тыс. рублей (2 млн — 1 млн) * 13%.

Доход от продажи долевой собственности облагается НДФЛ по общим правилам. Но есть нюансы и даже преимущества у продавцов долевой собственности. Об этом мы подробно рассказали в нашей статье «Налог на доход от продажи доли в квартире».

Покупка и продажа недвижимости в одном году

Распространены ситуации, когда в календарном году продается одна квартира, а следом покупается другая.

Если вы еще ни разу не воспользовались имущественным вычетом при покупке квартиры или у вас есть остаток вычета от предыдущей покупки, вы можете применить два вычета одновременно.

Пример из практики налоговых экспертов онлайн-сервиса НДФЛка.ру

Оксане Д. достался в наследство дом, и в 2022 году она продала его за 3 млн. рублей. В том же году она купила квартиру за 4 млн. рублей. Какие можно применить способы для уменьшения налога с продажи?

Эксперт внимательно изучил все представленные документы и разъяснил клиенту следующее. На продажу квартиры Оксана получает имущественный вычет на 1 млн рублей, а при покупке квартиры – имущественный вычет на 2 млн рублей. Так как обе сделки прошли в одном году, они учитываются в одной декларации 3-НДФЛ.

Специалист сделал расчет НДФЛ и заполнил налоговую декларацию. Итог: в 2022 году клиент должен будет заплатить: 3 млн (стоимость дома) – 1 млн (вычет при продаже дома) – 2 млн (вычет за покупку квартиры) = 0. Таким образом, налоговая нагрузка снижена до 0.

Что важно знать при расчете налога и декларировании дохода

1. Имущественный вычет в размере 1 млн рублей используется только раз в году и на один объект недвижимости. Если в одном календарном году вы продаете несколько квартир, уменьшить налог с продажи за счет имущественного вычета можно только по одной из них.

Пример. В 2021 году вы получили в наследство квартиру и дом. В 2022 году продали дом за 3 млн и квартиру за 2 млн. Так как ни один из объектов недвижимости вы не покупали, и расходов на их приобретение у вас не было, в 2023 году при подготовке 3-НДФЛ используйте имущественный вычет.

Но имейте в виду – применить вычет можно только к одному объекту. Налог с продажи квартиры и дома по наследству = 520 тыс. рублей: 13% * (3 млн + 2 млн – 1 млн).

У вас может быть ситуация, отличная от нашего примера. Например, вы продаете две квартиры и имеете на руках все документы, или документы сохранились только на одну квартиру. А может случиться так, что у вас нет документов ни на что. В любом случае вы можете связаться с нашими налоговыми экспертами и получить консультацию о том, как не платить налог с продажи квартиры или как снизить налоговую нагрузку.

1. По одному объекту недвижимости нельзя применить оба вычета. Вы должны выбрать – снизить налоговую базу за счет имущественного вычета в размере 1 млн рублей или за счет расходов на приобретение. Вы вправе применить тот вид вычета, который максимально снизит ваш налог.

Пример из практики налоговых экспертов онлайн-сервиса НДФЛка.ру

Наш постоянный клиент Сергей Г. купил квартиру в 2021 году за 3 млн рублей, а в 2022 году продал ее за 3,5 млн. рублей. Имущественный вычет на покупку жилья он уже получил. В 2023 году Сергей должен подать декларацию и заплатить налог с продажи квартиры. Клиент обратился к личному консультанту с просьбой рассчитать НДФЛ по более выгодной для него схеме.

Внимательно изучив документы, эксперт пришел к выводу, что все документы в порядке. Далее специалист рассчитал налог и представил клиенту более выгодный вариант — вычет затрат на приобретение. Налог берется с разницы между стоимостью покупки и стоимостью продажи: 13% * (3,5 млн – 3 млн) = 65 тыс. рублей.

Если бы клиент выбрал вариант с применением имущественного вычета, то налог с продажи квартиры в 2021 году был бы гораздо выше: (3,5 млн — 1 млн) * 13% = 325 тыс. рублей.

1. Если после использования льготы налог стал равен нулю, все равно нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства. В декларации отражается доход от продажи и расчет налога. Только этот документ будет подтверждением того, что вы законно не платите налог с продажи квартиры.

Начиная с отчетности за 2021 год не нужно подавать налоговую декларацию, если доход от продажи недвижимости не превысил 1 миллиона рублей. Вопрос — нужно ли платить налог с продажи такой квартиры также отпадает. Это правило распространяется и на недвижимость, которой владели меньше минимального срока.

Как влияет кадастровая стоимость на размер налога

Если вы продаете жилье, купленное после 01.01.2016 года, то при расчете НДФЛ нужно смотреть стоимость, указанную в Кадастре недвижимости на 1 января года совершения сделки.

Сравнивается сумма по договору купли-продажи и 70% кадастровой стоимости. Налог платится с большей суммы.

Например, стоимость квартиры по договору – 4 млн рублей. Кадастровая стоимость составляет 6 млн рублей, умножаем ее на понижающий коэффициент и получаем 4,2 млн рублей (6 млн * 70%). НДФЛ к уплате = 546 тыс. рублей (4.2 млн * 13%).

Например, недвижимость продают за 5 млн рублей. Кадастровая стоимость – 6 млн рублей, с понижающим коэффициентом – 4,2 млн рублей (6 млн * 13%). Налог с продажи квартиры считаем с большей суммы: (5 млн * 13%) = 650 тыс. рублей.

С какой даты исчисляется срок владения жильем в отдельных случаях для определении налоговой базы при продаже

• Срок владения самостоятельно построенным домом начинается с момента государственной регистрации права на дом.
• Если подписан договор с жилищно-строительным кооперативом, срок владения начинается тогда, когда полностью выплачен паевой взнос. То есть при продаже имеет значение только дата полной оплаты.
• Если вы получили жилье от государства после переселения из аварийного жилья, срок владения считается с момента регистрации нового жилья.
• Если вам досталось жилье через суд, срок владения начинается с момента вступления решения суда в законную силу.
• Если подписан договор ДУ в строительстве, то срок владения отсчитывается с момента полной оплаты жилья. Дата регистрации права собственности значения не имеет. Это же правило распространяется на жилье, полученное по договору уступки права требования.

Срок подачи декларации и уплаты налога

После продажи недвижимости вы должны отчитаться перед налоговым органом. Не позднее 30 апреля следующего года нужно подготовить и передать в инспекцию по месту жительства декларацию 3-НДФЛ и пакет сопутствующих документов.

В декларации отражается доход, полученный в результате сделки, и примененные налоговые вычеты. Если декларация нулевая, от вас больше ничего не требуется. Если после применения вычетов остался НДФЛ, его следует заплатить. Уплата налога при продаже квартиры или другой недвижимости — не позднее 15 июля.

Важно знать, что уклонение от уплаты налогов, нарушение сроков отчетности и платежей, влечет за собой административные штрафы и пени за каждый день просрочки платежа. А именно:

• Декларация подана позже 30 апреля — размер штрафа составит от 5 до 30% от суммы налога, но не менее 1 000 рублей.
• Инспектор установил, что доход от продажи занижен — штраф составит 20% от доначисленной суммы налога.
• Инспектор доказал, что доход занижен умышленно — штраф составит 40% от суммы налога.

После того как вы представите в ИФНС налоговую декларацию и пакет документов, начинается камеральная проверка, которая по правилам занимает три месяца.

Как заполнить декларацию при продаже квартиры

Обратите внимание: этот документ предоставляется только в том случае, если вы не выдержали минимальный срок владения.

Предварительно необходимо подготовить пакет документов:

• Паспорт гражданина РФ;
• Договор, подтверждающий сделку;
• Финансовые документы, которые подтвердят получение денег;
• Выписка из ЕГРН;
• Документы, которые подтвердят ваше право на вычет.

Подать декларацию можно до 30 апреля следующего за покупкой года. Как это сделать:

• Распечатать и заполнить декларацию вручную, а затем предоставить ее в налоговый орган при личном посещении;
• Отправить все соответствующие документы почтой;
• Заполнить документ в режиме онлайн на сайте налоговой службы.

Налог начисляется после полной проверки документов, а уплатить его необходимо 15 июля того же года. Внести платеж можно любым удобным способом.

Какой штраф за неуплату налога при продаже квартиры

Санкции вводятся в том случае, если вы пропустили срок подачи декларации, отказались от ее предоставления или не внесли сумму налога в установленный срок.

• За каждый месяц просрочки при пропуске сроков предоставления декларации налагается штраф в размере 5% от налога;
• Штраф возрастет до 20% при умышленном отказе от предоставления декларации, а при попытке скрыть сделку — до 40%;
• За каждый просроченный день назначаются пени в размере 1/300 от ставки Центробанка;
• При превышении суммы в 900 тысяч рублей наступает уголовное преследование. Прекращается оно лишь при полной уплате налогов и штрафов, а также исключительно в том случае, если нарушение допущено впервые.

Если вы подали декларацию вовремя, а налог внести забыли, штрафы назначены не будут: только пени.

Как считается минимальный срок при продаже квартиры, полученной по реновации?

При получении квартиры по такой программе в зачет идет срок проживания в старом доме.

Как рассчитывается минимальный срок при покупке дополнительной доли в объекте недвижимости?

По действующему законодательству срок считается с момента покупки первой доли.

Как рассчитывается минимальный срок в случае продажи квартиры, купленной по ДДУ?

Срок отсчитывается с момента внесения полной суммы, причем это должно быть подтверждено финансовыми документами.

Подводим итоги:

• Недвижимость можно продать без уплаты налогов и необходимости отчитываться в ИФНС, если продавец владел недвижимостью три или пять лет и более. Отмену налога с продажи жилья подтверждать не нужно.
• Налог при продаже единственного жилья, купленного после 01.01.2016 г. платить не нужно, если владелец продает его не ранее, чем через три года.
• При отсутствии документов, подтверждающих расходы на приобретение жилья, применяется имущественный налоговый вычет при продаже этой недвижимости в размере 1 млн рублей. Вычет предоставляется один раз в календарный год.
• Можно не указывать доход от продажи недвижимости в декларации при условии, что он не превышает 1 млн рублей.
• Часто возникают трудности в расчете налога с продажи квартиры или другого жилья, срока владения, льгот и т.п. Поэтому перед тем, как декларировать доходы и заявлять вычеты, рекомендуем обращаться к налоговым консультантам.

Вопросы и ответы

Вопросы могут оставлять только зарегистрированные пользователи

Спасибо за ваш вопрос!

В ближайшее время на него будет дан ответ и с вами свяжется налоговый консультант НДФЛки.

Здравствуйте! г.Астрахань. Брак заключен в 2003 году. В 2004 супруге мамой подарена 1/2 часть квартиры. В 2019 купили дом в совместную собственность. У супруга единственное жилье. В августе 2023 продали дом и в сентябре купили квартиру в Санкт-Петербурге и в декабре дом в поселке Астраханской области. Налог и декларация будут? Спасибо

Для продажи без налога жилье, если оно не единственное, должно быть в собственности не менее 5 лет. Поэтому супруге необходимо подать декларацию и отчитаться о полученном доходе. Приобретение другой жилой недвижимости взамен проданной не играет роли и не освобождает от подачи декларации. Чтобы уменьшить доход от продажи вы можете воспользоваться налоговыми вычетами. Для уточнения нюансов конкретно вашей ситуации рекомендуем вам воспользоваться услугой VIPконсультация.

Здравствуйте, Я продал дом за 1,7 млн., Налоговая при подаче декларации вычла 1 млн. (имущественный вычет) В итоге я заплатил налог с 700 тыс. руб. При подаче заявления на пособия(Единое пособие) мой доход считается 1,7 млн, или 700 тыс.?

Виталий, здравствуйте. Мы не работаем с пособиями и не сможем вам помочь с этим вопросом.

Здравствуйте. Продаём единственное жильё, в собственности менее двух лет, есть один несовершеннолетний ребёнок. Сразу планируем купить большей площадью, но в ипотеку. Часть суммы от продажи пойдёт в первоначальный взнос. Надо ли уплатить налог

Анна, добрый день!

Минимальный срок владения квартирой при продаже единственного жилья составляет 3 года. Если квартирой владеете менее трех лет необходимо будет отчитаться о полученном доходе. Для более точного ответа на вопрос по вашей ситуации необходимо ознакомиться с документами. Предлагаем воспользоваться нашей услугой VIP-консультация.

Супруга имеет в собственности квартиру приобретенную в2001г и она её хочет продать, также она имеет еще одну квартиру в другом городе подаренную дочерью. Надо ли платить платить ндфл.

Леонид, здравствуйте! Т.к. недвижимость находилась в собственности супруги более 5 лет, то отчитываться о данной продаже и платить налог не требуется. По подаренной дочерью квартире отчитываться не нужно, если она находилась в собственности более 3 лет.

Здравствуйте! Мы продаем единственную недвижимость (квартиру), в собственности 3 года. Другую недвижимость приобретать не будем, в связи с переездом в другую страну. Нужно ли платить налог с продажи?

Иван, здравствуйте! В случае, если Вы продали единственное жилье, минимальный срок владения составляет 3 года, соответственно, отчитываться о данной продаже и платить налог не требуется. Если налоговая пришлет уведомление о необходимости отчитаться, нужно лишь направить пояснение.

Получил в наследство долю дома. Продал за стоимость больше 1 млн. В личном кабинете налоговой Дата возникновения права: 28-11-2017. Дата прекращения права: 12-07-2023. Надо заполнять декларацию и платить налог?

Если полученная по наследству квартира находилась у вас в собственности более 3 лет перед продажей, то отчитываться по ее продаже не нужно.

Продала квартиру, купленную в 2010г., за сумму больше 2 млн.руб. Недвижимость не единственная. Сразу заключила сделку на покупку в ипотеку другой квартиры и внесла первоначальный взнос (не вся сумма продажи предыдущей квартиры). Надо ли подавать декларацию 3-НДФЛ и уплачивать подоходный налог?

Юлия, здравствуйте! Налоговые обязательства не возникают, если срок владения объектом недвижимости более 5 лет. Если ранее Вы не пользовались имущественным вычетом, или пользовались, но есть сомнения что получили всё, п редлагаем оформить услугу «ВИП Консультация» и мы будем сопровождать Вас по всем вопросам налогообложения физических лиц!

Продали единственный жилой дом в 10.2023 г (дом был построен в 12.1998 г), ранее в нем был зарегистрирован розничный магазин (одна из комнат, но она НЕ была выведена в нежилой объект). Дом продали вместе с земельным участком, все оформлено в одном договоре. Необходимо ли уплачивать налог в размере 13% и предоставлять НДФЛ?

Здравствуйте, Елена. При продаже жилого дома, земельного участка со сроком владения более 5 лет физическое лицо освобождается от обязанности подавать декларацию 3-НДФЛ и уплачивать налог.

Предлагаем воспользоваться услугами нашего сервиса, в который входит проверка всех документов, информационная поддержка личного налогового консультанта.

Продаю земельный участок с домом. Участок приобретён за 700 К, так и продаю. Дом строил сам, документы есть на 5 млн., продаю за 5,5. Кадастровая стоимость участка 1,5 млн, дома — 2,1 млн. Могу ли рассчитать НДФЛ раздельно — по участку с налоговым вычетом, а по дому — от разницы доход/расход? Помогите оптимизировать!

Анатолий, добрый день.

Для решения Вашей ситуации нужно уточнить детали, свяжитесь с нами по телефону. Обязательно поможем в Вашей ситуации!

Здравствуйте,я приобрела участок с жилым домом в феврале 2023г.Должна ли я платить налог в 2023 году? Спасибо.

Татьяна, добрый вечер.

У Вас возникает обязанность по уплате налога на имущество и земельного налога. Если Вы имеете право на льготы, то необходимо направить в налоговый орган заявление.

Прошу указать минимальный срок владения для уплаты ндфл при продаже дома,который был передан в собственность по завещанию от родителя 4 декабря 2019 г,в собственности еще 2 квартиры

Альфия, добрый день.

Если квартира оформлена в собственность по наследству, то срок ее нахождения в собственности перед продажей должен быть не менее 3 лет.

Умерла мать. Вступил в наследство . Продал свою долю за 800 0000 рублей. Доля была в квартире после вступления прошел месясяц. Скажите мне придется заполнять декларацию и платить налог 13%

Елена, добрый вечер.

Если доля продана отдельным договором, то налогообложения не возникает.

Здравствуйте! Мама умерла в 2021 году, вступили с братом в наследство. В 2023 продали дом за 2 000 000, каждому досталось по 1 000 000₽ . У нас два договора в котором указана стоимость дома и что каждому досталось по 1000000.Нужно ли нам будет уплачивать налог?

Ольга, здравствуйте! По имеющимся данным, у Вас нет необходимости платить налог и предоставлять декларацию. На практике же, налоговая рассылает уведомления о предоставлении пояснений, на которое необходимо вовремя среагировать, чтобы не допустить нежелательных последствий. Для того, чтобы ответить на Ваш вопрос точно, необходимо ознакомиться с документами. Закажите услугу «VIP консультации» и мы с удовольствием поможем Вам снять все спорные вопросы и расскажем как действовать. Будем рады видеть Вас в числе наших клиентов!

Добрый день! Квартира во владении 2 года, сейчас ее продаю по кадастровой стоимости, доход с продажи (продажа квартиры-та сумма, за которую я купила) составляет 980 тыс.руб. Я же правильно поняла, т.к доход менее миллиона, он не облагается налогом, даже если квартира во владении всего 2 года? И нужно ли при этом подавать нулевую декларацию?

Татьяна, здравствуйте! Доходом будет считаться сумма, за которую вы продали жилье или 70% от кадастровой стоимости. Если эта сумма больше 1 млн. руб. вам нужно подавать декларацию. При расчете налоговой базы сумму дохода можно уменьшить на сумму расходов, связанных с покупкой квартиры.

При возникновении у Вас или Ваших знакомых любых вопросов по налогообложению физических лиц оформите услугу «ВИП Консультация» и мы с радостью ответим на все Ваши вопросы!

Здравствуйте. С начала 2000х мне принадлежит 1/4 квартиры родителей. В 2020 купил свою квартиру на этапе стройки, документы получил в конце 2022. Подскажите, в этом случае из-за доли в квартире родителей безналоговый срок 5 лет получается? И от какой даты идёт отсчёт, от даты покупки или получения документов на готовую квартиру?

Кирилл, добрый день.

При продаже квартиры возникшей на основании договора долевого участия в строительстве период владения исчисляется с даты полном оплаты застройщику по дату продажи.

Мы можем помочь с оформлением декларации либо подготовкой пояснения.

Здравствуйте, мама умерла в 2017 году Мы с братом открыли наследственное дело , но не вступили Брат умер 2022 в феврале Я вступила в наследство в обе доли за маму и за брата в 2023 в сентябре Мне нужно платить налог с продажи дома

Елена, добрый день.

С Вашей доли однозначно налога не будет (с 2017 по 2023гг. прошло более 3-х лет). А на долю брата — нужно посмотреть как оформлены документы.

Если Вам нужна помощь, то готовы изучить Ваши документы и предоставить конкретный ответ.

Здравствуйте, в 2019 году купили квартиру за 1,470 млн в 2023 продали за 2,450 млн. У меня и у мужа есть ещё доли в других квартирах полученные до брака. Будет ли налог с продажи квартиры?

Полина, добрый день.

Если у Вас была оформлена в 2019г. купля-продажа квартиры, то при продажи квартиры в 2023г. у Вас возникает налогообложение.

Мы можем помочь с оформлением декларации и попробовать найти возможности снизить налог к уплате.

Здравствуйте Почему вы пишете «Можно не указывать доход от продажи недвижимости в декларации при условии, что он не превышает 1 млн рублей.» Правильно нарисать что стоимости недвижимости до 1 млн. А не «доход до 1 млн» Ведь если я вчера купил за 5 млн а завтра продаю за 5,5 млн, я в любом случае буду платить налог с прибыли т.е с 500 тыс рублей .

Антон, здравствуйте! Доход от продажи имущества равен сумме, за которое продали недвижимость либо 70 процентам от кадастровой стоимости. При расчете налоговой базы сумму дохода можно уменьшить на сумму расходов, связанных с приобретением этого имущества. Сумма дохода от продажи имущества при этом не изменится.

Здравствуйте, после смерти отца получил по наследству 1/2 доли на земельный участок и дом, другая 1/2 доли перешла матери как совместно нажитое имущество. Планируем продавать данный участок, 3 года с смерти отца еще не прошло, что мне нужно сделать, что бы не платить налог с продажи?

Евгений, добрый день!

При продаже имущества вы праве уменьшить налогооблагаемый доход на 1/2 часть имущественного налогового вычета 1 000 000 руб. или заявить расходы наследодателя на приобретение имущества.

Закажите услугу «ВИП Консультация» и мы будем консультировать Вас по всем вопросам налогообложения физических лиц и расскажем о других возможностях получить налоговый вычет.

После смерти родителей, в течении одного года продал свои доли в квартире и частном доме сестрам, на общую сумму менее 600 тыс рублей! Налоговая требует объяснения, почему не представлен мною декларация ! Что нужно сделать?

Для более полного ответа на ваш вопрос сообщите, пожалуйста:

• были ли вы собственником жилья до смерти родителей и сколько лет?
• сколько лет в вашей собственности был частный дом?

В целом, декларация по продаже недвижимого имущества стоимостью менее 1 млн.руб не должна предоставляться в налоговую.