Валютный контроль до какой суммы без документов

С 31 мая участникам ВЭД нужно реже передавать банкам документы о валютных операциях

Если сумма контракта с нерезидентом не превышает в эквиваленте 600 тыс. руб., российский участник ВЭД с 31 мая должен сообщить банку только код вида операции. Представлять документы о ней не нужно.

Правила применяют, когда средства зачисляют на транзитный валютный счет резидента или когда деньги списывают с его валютного расчетного счета.

До 31 мая упрощенный порядок валютного контроля действовал, если сумма контракта в эквиваленте — не более 200 тыс. руб.

Для экспортных контрактов увеличили с 6 млн до 10 млн руб. минимальную сумму, при которой контракт нужно ставить на учет в уполномоченном банке. Изменение также действует с 31 мая.

Регулятор также выпустил письмо, где среди прочего отметил: если валютные операции по контрактам, сумма по которым не превышает в эквиваленте 600 тыс. руб., попадают под антикризисные указы президента, последние нужно соблюдать. Речь идет, например, о том, что в ряде случаев следует получать разрешения провести сделку или операцию.

Валютный контроль

Наши специалисты помогут Вам подготовить документы по валютному контролю и проконсультируют, как правильно их заполнить, по телефону +7 (495) 673-40-22.

Уважаемые Клиенты!

Далена-Банк информирует, что 01.03.2018 г. вступает в силу Инструкция Банка России от 16.08.2017 г. № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», отменяющая действие Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И, утрачивающей силу 01.03.2018 г.

Основное содержание изменений:

1. Отменяется требование об оформлении резидентами в уполномоченном банке Паспорта сделки, введен порядок постановки контрактов на учет в банках с присвоением им уникальных номеров. Срок постановки контрактов на учет — не позднее следующего рабочего дня после даты представления резидентом в Банк установленных документов (Сведений о контракте (кредитном договоре). Сумма обязательств по контрактам (кредитным договорам), на которые распространяется требование о постановке на учет, должна быть равна или превышать эквивалент:
   • для импортных контрактов или кредитных договоров — 3 млн. рублей;
   • для экспортных контрактов — 6 млн. рублей.

   При этом, сумма обязательств по контракту (кредитному договору), определяется на дату заключения контракта (кредитного договора) либо в случае изменения суммы обязательств по контракту (кредитному договору) на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту (кредитному договору), предусматривающих такое изменение суммы по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю.

2. Требование о представлении резидентами уполномоченному банку справок о валютных операциях, являющихся формами учета, заменено на необходимость представления Сведений о валютных операциях, при этом сохранено требование о представлении ими документов, являющихся основанием для проведение валютных операций
3. Находящиеся на 01.03.2018 в Банке на обслуживании Паспорта сделки по контрактам (кредитным договорам) закрываются и признаются поставленными на учет, при этом номер ПС будет считаться уникальным номером принятого на учет контракта.
4. Сохраняется обязанность подачи в Банк справки о подтверждающих документах и самих подтверждающих документов
5. Резидент вправе не представлять документы, указанные в расчетном документе по валютной операции, при осуществлении операции, связанной с:
   • зачислением иностранной валюты на транзитный валютный счет;
   • списанием иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте;
   • списанием валюты Российской Федерации с расчетного счета в валюте Российской Федерации, по договору (контракту, инвойсу или счету без заключения договора), заключенному с нерезидентом, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 200 тыс. рублей.

При этом, в случае расчетов в иностранной валюте, резидент должен представить в Банк сведения о валютной операции с указанием кода вида операции.

Обращаем внимание, что в случае непредставления обосновывающих документов, связанных с проведением валютной операции, одновременно со сведениями о валютной операции или расчетным документом по валютной операции следует направить в Банк подтверждение, что сумма обязательства по договору (контракту, инвойсу или счету без заключения договора), являющемуся основанием для проведения операции, равна или не превышает в эквиваленте 200 тыс. рублей, а также сведения о содержании проводимой операции.

Представление информации о сумме обязательства (сумме контракта, договора, инвойса или счета без заключения договора) является обязательным условием использования права непредставления документов.

Информация о сумме обязательства и о содержании операции может быть отражена в сведениях о валютной операции(в поле Примечание) при осуществлении операций в иностранной валюте или в письме, составленном в произвольной форме, при осуществлении операций, связанных со списанием валюты Российской Федерации.

Документы по валютному контролю

• Сведения о контракте
• Сведения о кредитном договоре
• Сведения о валютных операциях
• Справка о подтверждающих документах
• Заявление о внесении изменений в раздел I ВБК (кредитный договор)
• Заявление о внесении изменений в раздел I ВБК (контракт)

Получить консультацию по услугам и дополнительную информацию Вы можете по телефону +7(495) 673-10-10, а также в центральном офисе Банка.

Нужен ли паспорт сделки и как осуществляется валютный контроль?

Заключая контракт с компанией-нерезидентом, владелец бизнеса в РФ обязан передать в уполномоченный банк сведения по договору: дату соглашения, присвоенный номер, сумму, данные о контрагенте.

Команда Райффайзен Банка

До 1 марта 2018 года информация о внешнеэкономических валютных операциях вносилась в паспорт сделки. Документ оформлялся к каждому международному контракту для постановки на учет. Когда стороны выполняли свои обязательства, финучреждение закрывало паспорт и передавало в Центробанк.

Процедура валютного контроля регламентировалась Федеральным законом № 173-ФЗ и Инструкцией Банка России № 138-И. Но с 1 марта 2018 года паспорта сделок упразднены. Вступила в силу Инструкция ЦБ РФ № 181-И от 16.08.2017, устанавливающая новые требования к регулированию экспортно-импортных операций.

Почему отменили паспорта сделок

Изменения упрощают взаимодействие с банками и ускоряют расчеты с контрагентами.

• Документы подготавливаются быстрее. На оформление паспорта сделки требовалось 3 дня, еще 2 дня — на отправку резиденту. Теперь банк регистрирует контракт за 1 рабочий день.
• Увеличена пороговая сумма для контроля. Ранее она составляла 50 тыс. $ США (в рублевом эквиваленте примерно 3,7 млн). По новым правилам сделки до 3 млн ₽ контролируются в упрощенном порядке.
• Сведены к минимуму отказы в постановке на учет при наличии всех необходимых сведений. Важно, чтобы в контракте была проставлена дата исполнения обязательств.

Нагрузка в части валютного контроля перераспределяется с бизнесмена в большей степени на кредитную организацию. Это снижает риск наложения штрафов.

Как теперь контролируются ВЭД-контракты

Вместо оформления паспорта сделки банки теперь регистрируют договор. Затем контракту присваивается УНК — уникальный номер, по сути — тот же набор цифр, что и в паспорте.

1 — две последние цифры года, в котором контракту присвоен уникальный номер;
2 — месяц, в котором контракту присвоен уникальный номер;
3 — порядковый номер контракта, принятого на учет с присвоением уникального номера банка УК в течение календарного месяца;
4 — регистрационный номер кредитной организации с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (КГРКО);
5 — порядковый номер филиала в соответствии с КГРКО;
6 — код кида контракта;
7 — признак резидента, являющегося стороной по контракту.

Под валютный контроль подпадают все сделки, но в зависимости от типа и стоимости договора различается процедура отчетности.

Контракт стоимостью до 600 тыс. ₽

Для всех категорий: импортных, экспортных, смешанных и кредитных контрактов.

При валютном контроле к расчету принимается общая стоимость контракта, а не размер одного платежа. Если сумма не превышает 600 тыс. ₽, регистрировать договор, предоставлять в банк его оригинал не нужно. Справка о валютной операции тоже не требуется, достаточно сообщить код.

Вы имеете право оформить соглашение на каждую поставку и пройти валютный контроль. В свою очередь, финучреждение может запросить документы, если возникнут подозрения.

Контракты в пределах 600 тыс. — 3 млн ₽ на импорт

Для импортных, смешанных и кредитных контрактов.

Уникальный номер не присваивается. Необходимо отправить в банк любой документ, позволяющий проставить код операции. Это может быть само соглашение, выписка из него, инвойс, акт, счет, иные документы сделки. Конкретный список уточняйте в обслуживающем банке.

Контракты в пределах 600 тыс. — 10 млн ₽ на экспорт

Для экспортных контрактов.

Требования аналогичны предыдущему разделу. Контракт или иной документ предоставляется в финучреждение, но договор не ставится на учет.

Когда нужно ставить контракт на учет

Контракт или кредитный договор нужно ставить на учет, если:

• сумма для импортных, смешанных и кредитных договоров равна или превышает 3 млн рублей;
• сумма для экспортных равна или превышает 10 млн рублей.

Если в контракте прописана сумма и она превышает порог — контракт нужно ставить на учет до совершения первого платежа или до предоставления справки о подтверждающих документах.

Если контракт без суммы — его можно не ставить на учет до тех пор, пока сумма обязательств по нему не достигнет пороговых значений.

Когда не нужно ставить контракт на учет

При любой сумме контракта в случае:

• купли или продажи ценных бумаг;
• взноса в уставный капитал компании или оплаты и получения дивидендов;
• получения дохода с финансирования иностранных проектов;
• работы по трудовому договору — неважно, какого типа;
• продажи товара на территории РФ без ввоза или покупки товара за пределами РФ без вывоза;
• покупки недвижимости за границей;
• аренды движимого и недвижимого имущества, исключение — лизинг и аренда с правом выкупа.

Порядок постановки на учет

Этап 1. Оформляется заявление о постановке контракта на учет по форме банка.
Как поставить контракт на учет, рассказываем в инструкции.

Резидент должен зарегистрировать договор по валютной сделке в следующие сроки:

Зачисление валюты от нерезидента

15 рабочих дней с момента зачисления

Списание в пользу нерезидента

До даты, когда предоставлено распоряжение о списании

Расчеты через счет резидента в банке-нерезиденте

30 дней после месяца, когда средства списаны и зачислены

Ввоз, вывоз декларируемого товара

В момент подачи декларации в таможенный орган

Ввоз, вывоз недекларируемого товара

15 дней с последнего дня месяца, в который поданы подтверждающие документы

Выполнение работ, оказание услуг, передача результатов интеллектуальной деятельности

15 дней после окончания месяца, когда оформлены документы

По срокам предоставления СПД

Этап 2.

Кредитная организация проверяет документы и ставит контракт на учет в течение 1 рабочего дня. Еще 1 день требуется, чтобы присвоить соглашению уникальный номер.

За одним контрактом могут закрепить несколько УНК, если он содержит условия разных валютных сделок — например, есть признаки кредитного договора и договора поставки.

Финучреждение также открывает на контракт ведомость банковского контроля и хранит ее в электронном виде.

Этап 3.

Банк уведомит вас о присвоении УНК — обычно сообщением в личном кабинете. С этого момента можно начинать работу по договору.
Когда сделка завершается, участник ВЭД отчитывается перед банком закрывающими документами составляет заявление о снятии с учета.

Кредитные учреждения активно помогают клиентам оформить всю документацию. Так, Райффайзен Банк в рамках валютного контроля напомнит вам о сроках подачи отчетности, предупредит о возможных нарушениях, чтобы оградить от штрафов, а также исправит СПД, если обнаружит ошибки.

Валютный контроль при ВЭД

Документы участника ВЭД

Автор Эксперт Eride.ru На чтение 3 мин Просмотров 7.3к. Обновлено 05.04.2023

Валютный контроль – это процесс наблюдения за участниками валютных операций со стороны банковских организаций с целью соблюдения валютного законодательства страны.

Валютный контроль обязателен при получении денег от заграничных контрагентов или переводе денег им в другую страну. Прохождение валютного контроля является неотъемлемой частью внешнеэкономической деятельности (ВЭД) компании.

Кто осуществляет валютный контроль?

По закону валютным контролем занимаются банковские организации. Для этого банки запрашивают у контрагентов необходимую информацию:

• Сведения о сделке
• Сканы всех необходимых документов подтверждающих сделку

Цель проверки валютных операций – убедиться в том, что компании ведут добросовестную деятельность, не мошенничают, не нарушают законы.

Валютный контроль. Виды

• Обычный валютный контроль. Требуется полный пакет документов: договора, акты, накладные
• Упрощенный валютный контроль. Требуется предоставить информацию о сделке. Документы не нужны.

Документы для валютного контроля

Как правило, банки запрашивают следующие документы:

• Договор с иностранным контрагентом (импортный контракт);
• Справка банка о подтверждающих документах;
• Подтверждение о списании денег с транзитного счета;
• Документы, подтверждающие выполненный заказ (акт, таможенная декларация).

В зависимости от банка, список требуемых документов для валютного контроля может различаться. Некоторые банки просят меньшее количество документов, так как готовят и заполняют большую часть бумаг самостоятельно.

Список необходимых документов также может меняться в зависимости от текста договора и типа сделки.

Уникальный номер контракта

При экспортных сделках свыше 6 000 000 рублей и импортных закупках свыше 3 000 000 необходимо получить у банка уникальный номер контракта.

Упрощенный валютный контроль

Для чего удобен: разовые, небольшие сделки, тестовые поставки.

Условие упрощенного контроля (на 01.2020)

• сумма всех платежей по одной сделке не должна превышать 200 000 (двести тысяч) рублей. Данная сумма в документах называется «лимитом».

Если разделить поставку на несколько сделок до 200 000 рублей и на каждую поставку заключить отдельный договор, то это подпадает под условия упрощенного контроля

Информация для банка при упрощенном контроле

• название контрагента с которым заключен договор;
• страна контрагента;
• номер и дата договора;
• реквизиты счета;
• сумма и валюта сделки;
• вид сделки: импорт, экспорт, займ, услуги;
• типа оплаты: предоплата, пост оплата.

Способ предоставления данной информации в банк не регламентирован, поэтому это можно сделать любым удобным для вас и банка способом: электронная почта, чат, распечатки и т. д.

Типичные ошибки в договоре

Для выполнения обязательств перед центральным банком, банки осуществляющие валютный контроль, как правило, проверяют договор на ошибки, касающиеся валютного контроля (банк не указывает на орфографические ошибки или на невыгодные условия сделки).

Банк сам определяет как сообщить клиенту об ошибке. Рекомендуем отправить банку договор на проверку без подписи, до оплаты по сделке. Банк может отказаться проверять договор, но может и проверить.

Типичные ошибки касающиеся валютного контроля:

• Отсутствует дата договора;
• Непонятен объект договора или описан слишком расплывчато (Не ясно что покупаем/продаем);
• Нет суммы и валюты договора;
• Не указан срок оплаты или дата поставки, выполнения заказа (обязательное условие);
• Неполные или неправильные реквизиты сторон.