Что такое онлайн-касса, кому она нужна и как ее установить
Большинство предпринимателей уже пользуются новыми версиями ККТ. Для тех, кто только открывает бизнес, расскажем, что это такое и как установить онлайн-кассу .
Что такое онлайн-касса
Онлайн-касса — это контрольно-кассовая техника, или ККТ, с модулем для выхода в интернет и фискальным накопителем. Она передает данные о каждой покупке ОФД — оператору фискальных данных. ОФД в свою очередь передает сведения в Федеральную налоговую службу. При необходимости онлайн-касса печатает обычные чеки, а электронные передает покупателям по номеру телефона или email. Онлайн-кассы были введены законом № 54-ФЗ. Согласно ему, большинство предпринимателей должны работать через новую ККТ. Даже если торгуют в интернете и принимают оплату исключительно электронными деньгами.
Бесплатное подключение, 20 способов оплаты и удобная интеграция Подключите оплату на сайте через ЮKassa
Кому нужно устанавливать онлайн-кассы
№ 54-ФЗ появился в 2003 году, а в 2016 вышел большой пакет поправок к нему. Поправки обязали предпринимателей использовать ККТ нового образца. Тогда некоторые категории предпринимателей получили отсрочки, а некоторые воспользовались пробелом в законодательстве и принимали электронные деньги без ККТ. После последних поправок использовать онлайн-кассы должны почти все.
Скидка 10% на онлайн-кассу и 27% — на пакет услуг для подключения от «Модулькассы»
У кого еще есть время
Законопроект о внесении поправок в № 54-ФЗ «пощадил» только несколько категорий предпринимателей. Отсрочку до 1 июля 2021 года получили ИП без работников:
- работающие сами, например, строители;
- оказывающие услуги населению;
- продающие товары собственного производства.
Еще два исключения — те, кто:
- работает только с безналом и рассчитывается с компаниями или ИП;
- отправляет товары наложенным платежом по «Почте России», курьерской службой.
В первом случае использовать ККТ не надо, потому что деньги поступают на расчетный счет. Во втором чек выдает почта или курьерская служба. В обоих случаях онлайн-касса нужна, если хоть раз в год принимаете платежи наличными, электронными деньгами или банковской картой.
Кто должен использовать ККТ сейчас
Как всегда, в законе есть нюанс. Если вы продаете одежду, резиновые и пластмассовые изделия, мебель, инструменты и некоторые другие товары собственного производства, онлайн-кассы обязательны. Полный список товаров, при продаже которых ККТ обязательна, — в распоряжении № 698-р.
Также использовать онлайн-кассы должны предприниматели всех остальных категорий. Но есть исключения — бизнес, которому запретили использовать ККТ. Те, кому кассы запрещены, перечислены в № 54-ФЗ.
Еще раз коротко о том, нужно ли устанавливать онлайн-кассу:
Пока не нужно
Если принимаете оплату только наложенным платежом или только безналом от ИП или компаний. Если вы вправе не применять ККТ по № 54-ФЗ, например, если продаете ценные бумаги.
Если оформлены в статусе ИП без наемных работников и продаете товары собственного производства, оказываете услуги.
Всем остальным компаниям и индивидуальным предпринимателям.
Что нужно для подключения онлайн-кассы
Онлайн-касса. Она должна соответствовать требованиям закона, а именно — уметь отправлять онлайн-чеки покупателям, иметь фискальный накопитель и выход в интернет. Для выездной торговли подойдет автономная онлайн-касса, а для интернет-магазинов — техника с функцией подключения к ЮKassa и другим платежным агрегаторам.
Онлайн-кассу можно купить или арендовать. Интернет-магазинам подходит второй вариант: компания просто настроит ККТ под вас, вам не надо будет ставить ее дома, в офисе или на складе. Касса будет стоять у компании, которая сдает ее в аренду.
Фискальный накопитель. Некоторые продавцы предоставляют его в комплекте с ККТ, другие предлагают докупить отдельно. Фискальные накопители обычно могут выдавать и бумажные, и электронные чеки. Если работаете через интернет, бумажные не нужны — можно не переплачивать за лишнюю функцию.
КЭП , или квалифицированная электронная подпись, нужна для заключения договора с ОФД и регистрации кассы в ФНС. Заказать ее можно у оператора фискальных данных или в других компаниях.
Это все, что нужно для установки онлайн-кассы . Закажите КЭП, купите кассу и накопитель, и можно регистрировать оборудование.
Порядок подключения онлайн-кассы: соединяем с ПК и даем выход в интернет
Онлайн-касса может быть стандартной или автономной. Стандартную нужно подключать к ПК для регистрации и работы с товарами — например, для добавления новых позиций, изменения цены, создания скидок и акций. Автономные могут работать без ПК, управлять ими можно через саму ККТ. Однако у них урезанные функциональности — например, можно работать не более чем с 20–30 товарами, нельзя добавлять скидки и акции, сложно менять цену. А запускаются для работы они одним нажатием кнопки — просто следуйте инструкции. Дальше мы расскажем о стандартных ККТ, их подключать сложнее.
В законе не прописано, кто должен устанавливать онлайн-кассы. Обратитесь в ЦТО — центр технического обслуживания: он поможет установить и зарегистрировать ККТ. Или сделайте все сами — мы расскажем, как.
Перед подключением кассы изучите инструкцию — она должна идти в комплекте с ККТ. Если ее нет, зайдите на сайт производителя — там есть вся документация. Порядок подключения онлайн-кассы для разных моделей может немного отличаться, но в целом для ПК на Windows выглядит так:
- Скачайте драйверы для оборудования на сайте производителя ККТ.
- Установите драйверы на компьютер, с которого будете работать.
- Подключите ККТ к компьютеру через USB или Wi-Fi, включив на кассе режим передачи данных.
- Зайдите в меню «Пуск», откройте «Устройства и принтеры», найдите кассу.
- Установите ПО, следуя инструкциям «Мастера установки».
- Перезагрузите компьютер. Сделать это нужно обязательно.
Теперь после каждого запуска компьютера касса будет определяться автоматически, если она к нему подключена. Вы сможете делать все то же, что и с обычной кассой.
Теперь разберемся, как подключить онлайн-кассу к интернету . Способы подключения могут быть разными в зависимости от модели. Наладить связь можно:
- сим-картой, вставив ее в саму ККТ;
- по Wi-Fi, если у кассы есть соответствующий модуль;
- проводным интернетом, подключив кабель к ККТ или ПК.
Все просто — следуйте инструкциям производителя. Если что-то не получается, обратитесь в службу поддержки компании, выпустившей ККТ.
Есть нюанс. ЮKassa можно не подключать к интернету постоянно. В законе прописано, что нужно передавать данные ОФД минимум один раз в 30 дней. То есть можно включать Wi-Fi или интернет 2–3 раза в месяц. Но покупатели должны получать чеки сразу после покупки. Например, если продаете офлайн, клиентам можно выдавать бумажные чеки.
Если вы арендуете ККТ, не нужно будет разбираться, как подключить онлайн-кассу к компьютеру, к интернету, как ее зарегистрировать. Компания-арендодатель сделает почти все за вас.
Пошаговая инструкция по установке и регистрации онлайн-кассы
Если подключение онлайн-кассы прошло успешно, вы получите доступ к изменению цен, добавлению товаров и так далее. Но прежде, чем начать принимать оплату, кассу нужно зарегистрировать.
Сначала заключите договор с любым ОФД, без этого регистрация не пройдет. Полный список ОФД хранится на сайте ФНС — скачайте его и выберите любую компанию. Потом свяжитесь с ней, заключите договор и получите доступ к личному кабинету. Когда сделаете это, приступайте к регистрации.
Напоминаем: можно обратиться в ЦТО за помощью. Если нарушить порядок установки онлайн-кассы и ее регистрации в ФНС, фискальный накопитель выйдет из строя — и вам придется покупать новый. Обратитесь к специалистам или будьте предельно внимательны. А еще некоторые ОФД помогают с регистрацией кассы в ФНС. Можно сделать все в личном кабинете на сайте оператора. Но мы рассмотрим стандартный способ через личный кабинет ФНС, потому что они практически ничем не отличаются — на сайте ОФД придется проходить те же этапы.
Если решили действовать самостоятельно, следуйте пошаговой инструкции.
Подайте заявление на сайте ФНС
Заполните заявление. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС и выберите вкладку «Учет контрольно-кассовой техники». Вы попадете на страницу, на которой есть кнопка «Зарегистрировать ККТ». Нажмите на нее — появится окошко «Заполнить параметры заявления вручную».
Укажите модель, серийный номер ККТ и заводской номер фискального накопителя. Эти данные есть на самом оборудовании и в документах к нему. Затем выберите адрес установки из справочника ФИАС — достаточно указать улицу. Если ее нет, придется сначала собрать правоустанавливающие документы и попросить администрацию района или города добавить адрес в справочник, а уже потом регистрировать ККТ.
Учтите, что нужно указывать адрес, по которому фактически находится онлайн-касса. То есть если вы держите интернет-магазин и арендуете кассу, но не устанавливаете ее у себя, спросите точный адрес у компании.
Введенные вами данные пройдут автоматическую проверку. Если все верно, сможете продолжить установку онлайн-кассы — откроется такое окно.
Выберите особые параметры использования. Они важны тем, кто купил автономную модель ККТ, и тем, кто находится в районах, отдаленных от сетей связи. Например, владельцам магазинов в населенных пунктах без вышек сотовых операторов.
Если есть перебои со связью или приобрели автономную модель, поставьте галочку напротив параметра «ККТ предназначена для работы исключительно в автономном режиме». Если нет, переходите к следующему шагу.
Выберите ОФД из списка. Система покажет операторов фискальных данных. Найдите и выберите компанию, с которой заключили договор.
Отправьте заявление. На всякий случай перепроверьте данные, чтобы не возникло проблем. Если все верно, отправьте электронное заявление. Откроется окно с индивидуальным регистрационным номером ККТ.
Введите номер в онлайн-кассу
В зависимости от модели кассы окошко для ввода регистрационного номера, полученного от ФНС, может появиться в сервисном или административном режиме. Эти режимы расположены в настройках, во вкладке «Перейти в сервисный режим» или других в зависимости от модели вашей ККТ. Чтобы включить специальные режимы, прочитайте инструкцию к кассе.
Найдите окошко для ввода номера, укажите номер и ИНН — компании или свой, если вы ИП. Будьте внимательны на этом этапе, перепроверяйте цифры: если ошибетесь хоть в одной, фискальный накопитель выйдет из строя. Придется покупать новый.
Важно! Вводить в кассу регистрационный номер нужно в течение суток после подачи заявления. Лучше сделайте это сразу, как только получили номер, иначе придется подавать заявление на сайте ФНС повторно.
Если вы все сделали верно, онлайн-касса выдаст чек. Не выкидывайте его, он понадобится для отчета.
Сделайте отчет о регистрации ККТ
Вернитесь в личный кабинет ФНС и перейдите во вкладку «Учет контрольно-кассовой техники». В списке появится ваша касса, напротив нее — «Отчет о регистрации ККТ». В нем нужно указать дату и время получения чека, его порядковый номер и фискальный признак. Фискальный признак на чеке выглядит как 10 цифр и обозначен аббревиатурой ФП или ФПД.
Перепроверьте данные и нажмите «Подписать и отправить». Здесь понадобится КЭП — вставьте флешку в компьютер, чтобы подписать отчет.
Получите карточку регистрации ККТ
Если фискализация прошла успешно, вы получите карточку регистрации, подписанную усиленной квалифицированной подписью ФНС. Распечатывать ее необязательно, она будет храниться в онлайн-виде в личном кабинете на сайте налоговой.
До получения карточки регистрации пробивать чеки о покупке нельзя! Если сделаете это и по какой-то причине не пройдете регистрацию, касса не передаст сведения ОФД и через 30 дней ее заблокируют. Придется покупать новую.
Получение карточки регистрации ККТ — не конец. Чтобы касса начала работать, нужно передать сведения оператору фискальных данных. Если не сделать этого, ККТ не будет передавать ему информацию о покупках и ее со временем заблокируют.
Введите параметры регистрации в ОФД
Зайдите в личный кабинет на сайте ОФД и добавьте в него кассу — введите там сведения об оборудовании, а потом подтвердите регистрацию: укажите данные с карточки, полученной в ФНС. Тогда ваша касса синхронизируется с оператором, а он поймет, какие данные передавать налоговой. После этого можно начать продавать.
Если у вас офлайн-точка, можно пользоваться кассой как обычно: пробивать бумажные чеки. Или отправлять электронные, если покупатели согласятся оставить свой телефон или email. Данные автоматически поступят в ОФД, если интернет включен все время. Если нет, то включайте его 2–3 раза в месяц, чтобы оператор получил все актуальные сведения.
Если у вас интернет-магазин, выдавать бумажные чеки не получится. Обязательно просите покупателей оставить email и направляйте им электронные чеки. Но до первых покупок нужно интегрировать кассу с платежной системой, которую вы используете, иначе ОФД не будет получать данные.
У ЮKassa есть отдельное решение для тех, кто работает по № 54-ФЗ. Мы поможем интегрировать кассу с нашей системой, будем автоматически отправлять запрос на формирование чека кассе, а она — передавать сведения ОФД.
Что еще нужно сделать: напечатать чек
Когда закончите с установкой и регистрацией, включите интернет на кассе и сделайте пробный платеж — он покажет, правильный ли чек выдаст ККТ. И в бумажном, и в электронном виде на нем должны быть следующие сведения:
- ИНН и название компании или данные ИП, выдавших чек;
- наименование, количество и стоимость проданных товаров, услуг;
- налоговая ставка и НДС;
- конечная стоимость товаров, услуг с учетом НДС и скидок;
- форма и способ оплаты;
- QR-код с информацией о чеке;
- номер фискального накопителя;
- номер онлайн-кассы;
- форма налогообложения;
- адрес, дата и время продажи;
- порядковый номер чека;
- фискальный признак чека;
- адрес сайта, на котором можно проверить чек, обычно это сайт ОФД.
Также должна быть информация, которая есть в обычных чеках: признак расчета, данные о сотруднике, принявшем деньги, номер смены.
Проверьте, есть ли все данные на чеке. Посмотрите, поступила ли информация к ОФД, в личном кабинете на сайте оператора. Если все нормально, начинайте продавать. Если нет, обратитесь в ЦТО.
Отвечаем на часто задаваемые вопросы
Нужно ли менять адрес в карточке регистрации ККТ, если я перенесу ее в другое место?
Да. В ФНС вы указываете адрес, по которому налоговая в любое время может найти кассу. Если вы поставите ее в другом месте, ККТ нужно перерегистрировать.
Когда нужно менять фискальный накопитель:
- когда меняется собственник онлайн-кассы — например, если продали ее;
- при поломке — фискальные накопители не подлежат ремонту;
- когда кончился срок действия — он составляет 13–36 месяцев в зависимости от типа вашего бизнеса;
- при переполнении внутренней памяти;
- при переводе кассы на автономный режим работы;
- когда нужно сменить режим работы ККТ с шифрованного на нешифрованный.
Нужно ли выдавать чек, если покупает компания?
Все зависит от формы расчета. Если компания оплачивает ваши услуги или товары на расчетный счет, онлайн-касса вообще не нужна. Если сотрудник компании использует банковскую карту, даже корпоративную, чек обязателен.
Куда отправлять чек, если покупатель не указал email?
На email или телефон, другого способа передачи электронного чека нет. Если торгуете офлайн, выдавайте бумажный. Если онлайн, сделайте обязательными для оформления заказа поля с указанием email или телефона.
Что будет, если не отправлять покупателю электронный чек?
Если при этом выдадите бумажный, ничего. Если продаете онлайн, не отправляя чеки, и об этом узнала ФНС, вас ждет штраф. Для должностных лиц — ИП и руководителей юридических лиц — его размер 2000 ₽, для юридических лиц — 10 000 ₽. На первый раз могут обойтись предупреждением, но лучше не рисковать.
Что будет, если работать без онлайн-кассы?
Если не попадаете в категорию исключений или не получили отсрочку и продолжаете продавать без ККТ, получите штраф. Его размер зависит от выручки.
Должностные лица платят 25–50% от выручки, но не меньше 10 000 ₽. Если нарушить закон повторно и выручка за период обоих нарушений превысит 1 млн ₽, вам запретят работать на 1–2 года.
Юридические лица платят 75–100% от прибыли, но не меньше 30 000 ₽. При повторном нарушении, когда сумма выручки за оба периода неиспользования ККТ превысит 1 млн ₽, ФНС приостановит деятельность компании на срок до 90 дней. Налоговая также может приостановить и деятельность ИП.
То есть при первом нарушении придется заплатить минимум 10 000 ₽, если вы ИП, и 30 000 ₽, если вы работаете как компания. А при повторном есть риск запрета деятельности.
Есть вариант не покупать кассу, при этом не нарушить закон?
Да, их несколько, и мы рассказывали о них выше. Первый — арендовать кассу.
Второй — заключить договор с курьерской службой или «Почтой России» и принимать оплату только наложенным платежом. В этом случае оплату будет принимать курьер или почта, они и будут выдавать чеки, а вам ККТ не понадобится.
Как подключить онлайн-кассу, если я ее арендую?
Если вы поставили ее у себя, то так же. Если вы владеете интернет-магазином и касса стоит у арендодателя, он вам поможет — предоставит нужные сведения и введет регистрационный номер, а потом проверит чек по пробной покупке.
Кто обязан применять ККТ
Федеральный закон 54-ФЗ обязывает предпринимателей, как юридических лиц, так и индивидуальных предпринимателей, производить расчеты с физическими лицами с использованием контрольно-кассовой техники. Продавец обязан в момент получения денег от покупателя выдать кассовый чек и отправить по требованию его электронную копию на почту или по SMS.
А кассовый аппарат должен в режиме онлайн передать данные через оператора фискальных данных (ОФД) в федеральную налоговую службу. Для этого кассовый аппарат оснащается модулем передачи данных и фискальным накопителем.
Применение онлайн-кассы при расчетах
Применять контрольно-кассовую технику при расчетах с покупателями обязаны практически все категории предпринимателей, реализующие товары или оказывающие услуги физическим лицам.
Расчеты между юридическими лицами (ИП, ООО и др.) производятся по безналичному расчету; в этом случае использование кассового аппарата не требуется.
Кто имеет право не применять кассу
Есть некоторые категории предпринимателей, которым разрешается работать без кассового аппарата.
- Предприниматели, ведущие свою деятельность в удаленных и труднодоступных местах, могут работать, производить расчеты наличными без использования онлайн-кассы.Перечни таких удаленных и труднодоступных мест определяются местными областными или районными администрациями.
- От покупки онлайн-касс полностью освобождены ИП и организации, которые специализируются на продаже:
- квасом и молоком из автоцистерн, а также керосином в розлив;
- газетами, журналами и прочими товарами в киосках (за исключением товаров, подлежащих маркировке, например, табачных изделий);
- живой рыбы;
- мороженого в киосках и на передвижных лотках;
- ценных бумаг, билетов и талонов для проезда;
- сезонных овощей и фруктов выращенных в собственном приусадебном хозяйстве или на даче (не перепродажа).
- Не нужна касса и тем, кто занят в таких услугах:
- ремонт ключей и мелкой галантереи (зонтов, сумок, и т.д), ремонту и чистка обуви,
- сдача собственного жилья в аренду,
- услуги носильщиков на вокзалах.
Полный перечень таких видов деятельности указан в в ст. 2 закона 54-ФЗ.
Чтобы уточнить, нужна касса для вашего бизнеса или нет, оставьте заявку на консультацию. Мы позвоним вам в ближайшее рабочее время.
Нужна ли онлайн-касса самозанятым
Еще один случай, когда предпринимателю нет необходимости использовать контрольно-кассовую технику — это когда он применяет налоговый режим “налог на профессиональный доход” (НПД) и становится самозанятым.
Самозанятые предприниматели обязаны вместо онлайн-касс использовать для расчетов приложение “Мой Налог”. В этом же приложении формируется чек, который отправляется в электронном виде клиенту на почту или по SMS. Таком образом, все требования 54-ФЗ соблюдаются.
Как выбрать кассу для работы
Если вы не входите в категории предпринимателей, освобожденных от использования касс, вам придется ее приобретать. Касса должна идеально подходить под все задачи вашего бизнеса, быть недорогой в обслуживании, не требовать инвестиций в модернизацию в будущем, и не быть лишней статьей расходов в вашем бюджете. Кроме того, она должна быть включена в в реестр контрольно-кассовой техники. Выбирая кассовый аппарат, обязательно учитывайте:
- Технические особенности торговой точки (тип интернет-подключения, наличие электропитания и др.).
- Как организована работа на кассе с номенклатурой товара.
- Как работает техподдержка, платная она или нет.
- Стоимость кассовой программы.
- Стоимость и порядок обновлений.
- Возможность подключения товароучетной программы и др.
Полный список критериев выбора кассы и их подробное описание представлено в статье “10 важных критериев для выбора онлайн-кассы”.
Касса Лайтбокс 5 PRO
21 120 руб
Рассрочка 0%
от 900 руб/мес
Касса Лайтбокс 7
20 400 руб
Рассрочка 0%
от 900 руб/мес
Касса Лайтбокс 5А
23 200 руб
Рассрочка 0%
от 900 руб/мес
Касса Лайтбокс 5
17 600 руб
Рассрочка 0%
от 900 руб/мес
Подобрать решение Запросить весь каталог
Какие кассы выбирают предприниматели
Сегодня рынок кассовых машин насыщен, и разобраться во всем разнообразии моделей неподготовленному человеку достаточно сложно.
Расскажем на примере касс российского разработчика — Лайтбокс. На свои аппараты он устанавливает программу собственной разработки. Сейчас на рынке кассовой техники модели Лайтбокс одни из самых продвинутых и удобных.
- Здесь есть, и мобильные модели, и стационарные решения для супермаркетов, и решения для маленьких магазинов и бутиков. Их можно купить в рассрочку или взять в аренду за 900 руб/мес. Арендованная касса впоследствии переходит в собственность.
- У предпринимателя есть личный кабинет. Чтобы узнать выручку, посмотреть, во сколько открылась смена или сколько наличных в кассе, просто заходите в кабинет с телефона или компьютера. В личном кабинете удобно работать с товарной номенклатурой. Здесь есть более 50 отчетов по вашей торговле, которые вы можете формировать на любые даты.
- Кассы могут работать без интернета — выдавать чеки, принимать оплату наличными. Все накопленные фискальные данные автоматически будут отправлены в ОФД при восстановлении соединения.
- В кассах Лайтбокс есть возможность сэкономить чековую ленту. Кассир может отменить печать бумажного чека, если покупателю его не требует или включить режим экономии чековой ленты, чтобы обязательные реквизиты чеков были размещены более компактно.
- В кассах Лайтбокс вы можете принимать безналичные платежи через систему быстрых платежей (СБП) без терминала эквайринга по сниженной ставке всего 0,4 – 0,7%.
- Товароучетная система, встроенная в кассу Лайтбокс, поможет наладить учет остатков в магазине и подготовит более 50 торговых отчетов.
Круглосуточная техническая поддержка и бесплатные своевременные обновления программного обеспечения под все изменения законодательства.
Онлайн-касса для интернет-торговли
Для реализации товаров в интернете не всегда обязательно приобретать физическую онлайн-кассу: можно воспользоваться облачной онлайн-кассой и проводить все расчеты с ее помощью. Продажа товаров происходит без выдачи кассовых чеков: копия чека в электронной форме направляется клиенту по SMS или почтой.
Облачная касса — это специальное решение для интернет-торговли. Физически сама касса и ее фискальный накопитель находится в дата-центре провайдера, предоставляющего услугу, а пользователь арендует ее и производит расчеты в веб-интерфейсе. Регистрация ККТ в налоговых органах — это дело провайдера.
Но такое решение возможно только если у вашего интернет-магазина нет собственного пункта выдачи (ПВЗ) или собственной службы доставки. В этом случае использование физической онлайн-кассы и выдача бумажного чека обязательно. Подробнее об онлайн-кассе для интернет магазина мы разбирались в статье “Нужна ли онлайн- касса для интернет — магазина”.
Дата публикации: 23.09.2022
Кассы с передачей данных в налоговую
Информация обо всех продажах должна поступать с онлайн-кассы в налоговую. Так ФНС видит доход предприятия и проверяет, правильно ли предприниматель платит налоги. Это требование 54 ФЗ, закона о применении контрольно-кассовой техники.
За передачу данных в налоговую отвечает оператор фискальных данных — посредник между онлайн-кассой и ФНС. Под данными понимают все документы, которые формирует онлайн-касса: кассовый чек и чек коррекции, отчеты об открытии и закрытии смены, отчеты о регистрации и перерегистрации ККТ.
За работу без онлайн-кассы или за работу с нарушениями, налоговая выписывает штраф: минимум 10 000 ₽ для ИП и миним 30 000 ₽ для компаний.
Как работает кассовый аппарат с онлайн-передачей
Чтобы передать данные в налоговую через оператора фискальных данных нужны:
- фискальный накопитель — специальный чип, на котором в зашифрованном виде хранится информация с каждого выбитого чека.
- договор с оператором фискальных данных. По запросу ФНС, оператор передает информацию о продажах с фискального накопителя.
- подключение к интернету. Онлайн-кассы подключаются к интернету через кабель, SIM-карту или Wi-Fi. Если ФНС не получает информацию с кассового аппарата течение 30 дней, фискальный накопитель блокируется. Онлайн-касса не работает с заблокированным накопителем, а значит через ККТ нельзя будет проводить расчет с клиентами.
Если онлайн передача данных с кассового аппарата не попадает в ФНС в течение 30 дней, фискальный накопитель блокируется. Онлайн-касса не работает с заблокированным накопителем, а значит нельзя рассчитываться с клиентами.
Купить кассовый аппарат с онлайн передачей данных
МодульКасса работает по 54 ФЗ и передает данные в налоговую через оператора фискальных данных. В личном кабинете МодульКассы можно в любой момент проверить соединение с ОФД.
Мы постоянно улучшаем кассу, чтобы сделать ее быстрее и удобнее. Поэтому цена и количество моделей могут меняться. Актуальная информация — на нашем сайте.
Перед тем как начать работать с новым аппаратом, его надо зарегистрировать в налоговой и заключить договор с оператором фискальных данных. С услугой «Касса под ключ» мы готовим онлайн-кассу к работе за вас, настраиваем аппарат и обучаем сотрудников.
Напишите в чат нашему консультанту на сайте. Он поможет выбрать модель, тариф и оформить доставку. Курьер привезет кассу за один-два дня по Москве и до семи рабочих дней в регионы.
Основные требования 54‐ФЗ: что нужно знать бизнесмену
Федеральный закон № 54-ФЗ от 22.05.2003 регулирует применение контрольно-кассовой техники или ККТ. Эксперты рассказали, как реформа 54-ФЗ изменила торговлю в России, кто теперь обязан применять кассы, а кто освобожден.
В этой статье:
- В чем суть требований
- Как применять кассу
- Что, если нарушить закон
- Кто освобожден от онлайн-касс
- ИП на НПД (самозанятые)
- ИП на патенте (ПСН)
- Юрлица и ИП
- Как работать без кассы
В чем суть требований
В 2016 году ФНС внесла поправки в Закон № 54-ФЗ. Бизнесменов обязали использовать контрольно-кассовую технику с фискальным накопителем и передавать данные с кассы в налоговую онлайн. Именно поэтому ККТ еще называют онлайн-кассами.
Постепенно в магазинах, в общепите и в салонах услуг стали появляться новые кассы, например, модели, которые похожи на планшет с сенсорным экраном. Требования к кассам и ФН перечислены в статье 4 и 4.1 Закона № 54-ФЗ. А налоговая ведет реестр ККТ и реестр ФН, которые соответствуют всем требованиям закона.
Сами по себе кассы не умеют отправлять данные в налоговую, в этом им помогает посредник — оператор фискальных данных или ОФД. Это организация с разрешением от ФНС на обработку фискальных данных. Как это работает:
- Касса формирует чеки и другие документы, затем передает их ОФД через интернет.
- ОФД формирует подтверждение оператора для каждого документа и отправляет его обратно на кассу.
- Оператор обрабатывает, сохраняет и отправляет полученные данные в налоговую.
Если касса установлена в местности, отдаленной от сетей связи, или на территории засекреченных военных объектов, к ОФД можно не подключаться. Об этом сказано в п. 7 ст. 2 Закона № 54-ФЗ. Когда срок действия ФН истекает, владелец сам относит его в налоговую, чтобы передать инспекторам данные о расчетах.
Бизнес переходил на кассы поэтапно: с 2017 по 2021 годы. По завершению реформы правительство отметило, что изменения помогли сократить «серую» торговлю, увеличить прозрачность расчетов и автоматизировать продажи.
Теперь использовать онлайн-кассы обязаны все предприниматели и юрлица, кроме исключений, которые перечислены во второй статье Закона № 54-ФЗ. Подробнее об освобожденных расскажем позже.
Как применять кассу
Закон 54-ФЗ обязывает использовать кассу при таких расчетах:
- когда товар или услугу оплачивает физлицо, в том числе через интернет-магазин;
- когда расчет происходит между ИП и юрлицом, а платеж совершается наличными деньгами или с предъявлением банковской карты;
- когда принимаете аванс за товар или услугу, делаете зачет или возврат этого аванса;
- во время предоставления и погашения займов для оплаты товаров, работ или услуг;
- во время предоставления или получения иного встречного предоставления за товары, работы или услуги;
- при приеме ставок, интерактивных ставок и выплате выигрыша в азартных играх.
Необходимо сформировать чек и передать его покупателю. В Законе № 54-ФЗ описан порядок применения кассовой техники — статья 4.3 и требования к кассовому чеку — статья 4.7.
Что, если нарушить закон
Если продавец обязан применять кассу, но не делает этого, ФНС может выписать штраф:
- Для ИП: 25-50 % от суммы расчета, но не менее 10 000 рублей.
- Для юридических лиц: 75-100 % от суммы расчета, но не менее 30 000 рублей.
А за невыдачу кассовых чеков могут вынести предупреждение или назначить штраф:
- Для ИП 2 000 рублей.
- Для юридических лиц: 10 000 рублей.
Если во всех перечисленных случаях нарушитель — субъект МСП, то размер штрафа в два раза меньше (ст. 4.1.2 КоАП РФ).
Кто освобожден от онлайн-касс
Есть ряд исключений, которые зависят от системы налогообложения и видов деятельности. Смотрите, нужна ли онлайн-касса для вашего вида деятельности.
ИП на НПД (самозанятые)
Если предприниматель применяет налог на профессиональный доход (или зарегистрирован как самозанятый), то касса не нужна, от видов деятельности это не зависит.
Читайте об особенностях различных систем налогообложения.
ИП на патенте (ПСН)
Предприниматели на патенте, которые оказывают значительную часть услуг, освобождены от применения ККТ, но есть исключения.
Во-первых, на патенте торговля без кассы запрещена. Во-вторых, касса обязательна, если вид деятельности входит в один из перечисленных подпунктов п. 2 ст. 346.43 Налогового кодекса РФ:
- 3 — косметические и парикмахерские услуги;
- 6 — починка и техобслуживание бытовой радиоаппаратуры, часов, бытовых машин и приборов, ремонт и производство металлических изделий;
- 9 — техобслуживание и починка оборудования, мото- и автотранспортных средств, машин, мойка и полировка авто;
- 10 — перевозка грузов в автомобильном транспорте;
- 11 — перевозка пассажиров в автомобильном транспорте;
- 18 — ветеринарные услуги;
- 28 — ведение занятий по физкультуре и спорту;
- 32 — перевозка пассажиров с помощью водного транспорта;
- 33 — перевозка грузов с помощью водного транспорта;
- 37 — охота и ведение охотхозяйства;
- 38 — медицинская и фармацевтическая практика по лицензии;
- 40 — прокатные услуги;
- 45 — розничные продажи в торговом зале не более 150 м² по каждому объекту организации;
- 46 — нестационарная розничная торговля и стационарная без торгового зала;
- 47 — услуги общепита с залом обслуживания гостей не более 150 м² по каждому объекту организации;
- 48 — услуги общепита, не имеющего зала обслуживания гостей;
- 53 — выработка молочной продукции;
- 56 — рыбная ловля (товарная и спортивная) и разведение рыбы;
- 63 — починка компьютеров и коммуникационного оборудования;
- 65 — работа стоянок для транспорта.
Юрлица и ИП
Освобождены от применения касс в следующих случаях.
1. Если совершают безналичные расчеты друг с другом, но освобождение не касается расчетов с предъявлением банковской карты (и наличных).
2. Если работают в труднодоступных или отдаленных местностях. Освобождение не относится к продаже подакцизных товаров, маркированной продукции и расчетов через торговые автоматы без помощи человека.
3. Если занимаются видами деятельности из пункта 2 статьи 2 Закона № 54-ФЗ, перечисленными в таблице.
- механические автоматы с оплатой исключительно монетами
- ценные бумаги
- бумажные газеты и журналы
- рынки, ярмарки, выставки (кроме находящихся в них киосков, палаток, автомобильных лавок и других мест, которые обеспечивают показ и сохранность товара; еще исключение — товары из Распоряжения Правительства РФ № 698-Р от 14.04.2017)
- разносная торговля (кроме маркированных и технически сложных товаров, продуктов со строгими условиями хранения)
- неалкогольные напитки в розлив, молоко и питьевая вода
- киоски с мороженым
- продажа из автоцистерны молока, кваса, живой рыбы, растительного масла, керосина
- продажа бахчевых, фруктов, овощей и картофеля вразвал
- реализация производителем изделий и поделок народно-художественных промыслов
- бахилы
- предметы религиозного культа в религиозных организациях
- аптеки в фельдшерских пунктах сельской местности, где нет других аптек
- продажа с рук абонементов в муниципальные театры (только для ИП)
- питание учащихся и сотрудников образовательных организаций
- прием стеклянной посуды и утильсырья от населения, кроме металлолома, драгметаллов и драгоценных камней
- починка и окрашивание обуви
- производство и починка металлической галантереи и ключей
- присмотр и уход за инвалидами, больными, престарелыми и детьми
- вспашка огородов и распилка дров
- услуги носильщика вокзала или порта
- сдача ИП собственного жилья с машино-местами в многоквартирных домах
- проведение религиозных обрядов и ритуалов
- муниципальные парковки
- страховые агенты-физлица
- услуги библиотек, связанные с библиотечным делом
- сельские культучреждения с услугами из Распоряжения Правительства РФ № 2949-Р от 12.11.2020
- оплата на расчетный счет (не наличными и не банковской картой при ее предъявлении):
- ТСЖ, ЖСК, СНТ и иным кооперативам за коммунальные услуги и содержание жилья
- учебным и физкультурно-спортивным заведениям за образовательные услуги и услуги в сфере физкультуры и спорта
- культурно-досуговым учреждениям за услуги в области культуры
Как работать без кассы
Если ИП на патенте разрешена деятельность без кассы, то ИП обязан формировать документ, подтверждающий факт расчета. Требования к такому документу описаны в пункте 2.1 статьи 2 Закона 54-ФЗ.
Компании в труднодоступных или отдаленных местностях, которые могут работать без кассы. По требованию покупателя нужно выдавать документ, который подтверждает факт расчета. Порядок выдачи такого документа утвержден Постановлением Правительства от 15.03.2017 № 296
В обоих случаях реквизиты документа одинаковые. Документ может быть рукописным, но в нем должны быть такие сведения:
- Наименование и порядковый номер документа;
- Дата, время и адрес осуществления расчета;
- Название организации или ФИО индивидуального предпринимателя;
- Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
- Применяемая при расчете система налогообложения;
- Признак расчета: приход, расход или возврат прихода;
- Наименование товара, работы или услуги;
- Сумма расчета;
- Форма расчета: наличные деньги или оплата по банковской карте;
- Должность и ФИО лица, осуществившего расчет;
- Подпись лица, выдавшего документ, подтверждающий факт расчета.