Кто выбирает маршрут осуществления расчетов

Кто выбирает маршрут осуществления расчетов

Установлены временные особенности проведения расчетов кредитными организациями (Указы Президента РФ от 28.02.2022 N 79, от 01.03.2022 N 81, от 05.03.2022 N 95, от 18.03.2022 N 126, от 31.03.2022 N 172, от 04.05.2022 N 254, от 27.05.2022 N 322, от 08.08.2022 N 529).

Статья 31. Осуществление расчетов кредитной организацией

Перспективы и риски арбитражных споров. Ситуации, связанные со ст. 31

Кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов — по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов — в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Глава 4. Порядок проведения расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов

4.1. Открытие и закрытие счетов межфилиальных расчетов осуществляется по распоряжению руководителя кредитной организации на основании решения уполномоченного органа управления кредитной организации и в соответствии со схемой счетов филиалов, предусмотренной во Внутрибанковских правилах. Открытие и закрытие филиалам счетов для осуществления расчетных операций (корреспондентских субсчетов, счетов межфилиальных расчетов) сопровождается внесением изменений во Внутрибанковские правила.

4.2. Порядок открытия, закрытия счетов межфилиальных расчетов и проведения расчетных операций по ним, а также маршруты платежей устанавливаются самостоятельно кредитной организацией во Внутрибанковских правилах с соблюдением следующих условий:

1) филиал, не имеющий корреспондентского субсчета в Банке России, должен иметь счет межфилиальных расчетов в подразделении кредитной организации, которое имеет корреспондентский счет (субсчет) в подразделении расчетной сети Банка России;

2) правила проведения расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов должны обеспечивать условия для составления ежедневного сводного баланса по кредитной организации (с филиалами), способствовать эффективному управлению ликвидностью кредитной организации и обеспечению своевременного проведения платежей;

3) каждое подразделение кредитной организации, как участник расчетов, должно иметь во внутрибанковской расчетной системе уникальный номер, содержащий не более четырех знаков;

4) номера лицевых счетов межфилиальных расчетов формируются по правилам построения лицевого счета, установленным Банком России, с учетом уникального номера участника расчетов во внутрибанковской расчетной системе;

5) должна быть установлена процедура идентификации каждого участника расчетов во внутрибанковской расчетной системе (обмен карточками с образцами подписей и печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.д.) при осуществлении расчетной операции;

6) выверка расчетов должна производиться ежедневно на основании выписок по счетам межфилиальных расчетов, которые представляются подразделениями кредитной организации по открытым счетам;

7) в случае если выписка банком — исполнителем банку — отправителю платежа не может быть представлена в день наступления ДПП, банк — исполнитель платежа в день наступления ДПП направляет банку — отправителю платежа подтверждение о каждой совершенной операции, на основании которого в банке — отправителе платежа операции отражаются на счетах межфилиальных расчетов;

8) должны быть определены действия банка — исполнителя платежа и банка — отправителя платежа в случае поступления расчетного документа банка — отправителя платежа в банк — исполнитель платежа ранее или позже установленной ДПП, несвоевременного получения выписок, подтверждений, реестров предстоящих платежей по техническим причинам либо в связи с наступлением форс-мажорных обстоятельств.

При неполучении подтверждения от банка — исполнителя платежа банк — отправитель платежа в день наступления ДПП принимает все возможные меры (запрашивает по каналам экстренной связи — электронной, телефонной, телефаксной и т.д.) для выяснения причины неполучения подтверждения. В случае сообщения банком — исполнителем платежа о несовершении данной расчетной операции по какой-либо причине, банк — отправитель платежа обязан обеспечить проведение платежа по другому маршруту.

4.3. Перераспределение средств между головной организацией и филиалами как на безвозвратной основе, так и на условиях срочности и возвратности, осуществляется через расчетную сеть Банка России.

В случае если перераспределение средств (в том числе и в целях пополнения корреспондентского субсчета филиала в подразделении расчетной сети Банка России) производится на условиях срочности и возвратности, то в балансах подразделений кредитной организации взаимные обязательства отражаются на счетах по перераспределению ресурсов: в балансе подразделения, у которого средства изъяты, будет зафиксирован активный остаток на счете N 30306 «Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам» по перераспределению ресурсов; в балансе подразделения, которому средства переданы — соответственно, пассивный остаток на счете N 30305 «Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам». Отражение операций по перераспределению ресурсов в балансах обоих подразделений кредитной организации должно производиться одной календарной датой. В сводном балансе кредитной организации по счетам перераспределения ресурсов сумма активных остатков должна быть ежедневно равна сумме пассивных остатков.

При этом для достижения равенства на каждый день активных и пассивных остатков по счетам перераспределения ресурсов в сводном балансе кредитной организации устанавливается следующий порядок проведения операций.

4.3.1. Банк — отправитель платежа передает в подразделение расчетной сети Банка России платежное поручение на перечисление средств с его корреспондентского счета (субсчета) и в день перечисления средств, что должно быть подтверждено выпиской с корреспондентского счета (субсчета), полученной из подразделения расчетной сети Банка России, отражает операцию по корреспондентскому счету N 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России» в корреспонденции с балансовым счетом N 30221 «Незавершенные расчеты банка».

4.3.2. Банк — исполнитель платежа при зачислении средств на корреспондентский счет (субсчет) в подразделении расчетной сети Банка России (датой указанной в выписке) отражает операцию по корреспондентскому счету N 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России» в корреспонденции с балансовым счетом N 30305 «Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам» и направляет в банк — отправитель платежа выписку (подтверждение) о получении средств, на основании которого в банке — отправителе платежа осуществляется той же календарной датой операция по балансовому счету N 30306 «Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам» в корреспонденции с балансовым счетом N 30221 «Незавершенные расчеты банка».

4.3.3. При невозможности технически обеспечить получение подтверждения банком — отправителем платежа в тот же календарный день банк — исполнитель платежа зачисляет полученные на корреспондентский счет средства не на счет перераспределения ресурсов, а на балансовый счет N 30222 «Незавершенные расчеты банка». В этом случае банк — исполнитель платежа посылает в банк — отправитель платежа подтверждение о получении средств с указанием ДПП. В установленный день оба банка одновременно совершают операции по счетам перераспределения ресурсов в корреспонденции с соответствующими балансовыми счетами по незавершенным расчетам банка (NN 30221, 30222).

4.4. При проведении платежей клиентов по счетам межфилиальных расчетов в день списания средств со счетов клиентов банк — отправитель платежей составляет поручения банка на осуществление операции по счетам межфилиальных расчетов, в которых проставляется ДПП. ДПП проставляется банком — отправителем платежа в каждом поручении банка на проведение операций по счетам межфилиальных расчетов.

В случае если расчетная операция по переводу средств клиента осуществляется транзитом через несколько подразделений кредитной организации, при проведении платежа между каждой парой филиалов банк — отправитель платежа составляет новое поручение банка и указывает новую ДПП.

Поручение банка — отправителя платежа вместе с соответствующими экземплярами расчетных документов клиентов (или их электронными копиями) направляется по назначению избранным маршрутом и способом передачи информации.

4.5. В случае, если ДПП совпадает с датой списания средств со счета клиента, то в тот же день в банке — отправителе платежа и банке — исполнителе платежа отражаются операции по счетам межфилиальных расчетов в корреспонденции со счетами клиентов. Первые экземпляры расчетных документов клиентов и экземпляры поручений банка — отправителя платежа (электронные копии этих документов) помещаются банком — исполнителем платежа в документы дня в качестве основания операции. В банке — исполнителе платежа основанием для операции служат первые экземпляры поручений банка — отправителя платежа и экземпляры документов клиентов.

4.6. В случае если ДПП не совпадает с датой списания средств со счета клиента, то в банке — отправителе платежа при приеме документов от клиентов совершаются операции по расчетным, текущим, бюджетным счетам клиентов в корреспонденции с балансовым счетом N 30220 «Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям».

Первые экземпляры расчетных документов клиента помещаются в документы дня в качестве основания списания средств со счета клиента.

Один из экземпляров поручения банка — отправителя платежа на осуществление операций по счету межфилиальных расчетов помещается в картотеку по внебалансовому счету N 90909 «Расчетные документы, ожидающие ДПП».

4.7. При наступлении ДПП в банке — исполнителе платежа выполняются следующие операции.

4.7.1. В случае если получателями платежей являются клиенты данного банка, то операции отражаются по балансовому счету N 30302 «Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации» и расчетным, текущим, бюджетным счетам клиентов.

Экземпляры расчетных документов плательщиков (электронных копий этих документов) и первые экземпляры поручений банка — отправителя платежа на осуществление операций по счету межфилиальных расчетов (электронная копия этого документа) помещаются в документы дня. Вторые экземпляры расчетных документов клиентов (электронных копий этих документов), заверенные подписью ответственного исполнителя и штампом банка — исполнителя платежа, выдаются клиентам — получателям в виде приложения к выпискам по их счетам.

В случае если вышеуказанная операция не может быть произведена по причине неправильно указанного в документах какого-либо реквизита клиента — получателя платежа, то операция отражается по балансовому счету N 30302 «Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации» и N 47416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения».

В тот же день посылается запрос в банк — отправитель платежа. При получении сообщения об уточненных реквизитах платеж проводится по расчетному, текущему, бюджетному счету клиента в корреспонденции с балансовым счетом N 47416. При непоступлении такого сообщения в течение срока, равного документопробегу туда и обратно плюс два рабочих дня, средства возвращаются в банк — отправитель платежа поручением банка с указанием причины возврата и приложенными к нему расчетными документами (расчетные документы плательщика, поручение банка — отправителя платежа).

4.7.2. В случае, если подразделением кредитной организации со счета межфилиальных расчетов должен быть произведен транзитный платеж в другое подразделение кредитной организации, в другую кредитную организацию через счета межфилиальных расчетов или через расчетную сеть Банка России, корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях, то на основании документов, поступивших от банка — отправителя платежа, банком — исполнителем платежа осуществляется операция по балансовым счетам N 30302 «Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации» и N 30222 «Незавершенные расчеты банка».

Первый экземпляр поручения банка — отправителя платежа на проведение операций по счету межфилиальных расчетов (электронная копия этого документа) вместе с копией расчетных документов клиентов (электронными копиями этих документов) помещается в документы дня.

Одновременно составляется новое поручение банка, в котором может быть установлена новая ДПП.

При недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах (субсчетах) для исполнения транзитного платежа банк — исполнитель платежа возвращает поручение банку — отправителю платежа в день его получения (за исключением случая, когда банком — отправителем платежа является филиал, не имеющий корреспондентского субсчета в Банке России), и банк — отправитель платежа выбирает новый маршрут его проведения. В случае если банком — отправителем платежа является филиал, не имеющий корреспондентского субсчета в Банке России, банк — исполнитель транзитного платежа обязан поместить его поручение в соответствующую картотеку не оплаченных в срок расчетных документов, а сумму поручения отразить на балансовом счете N 47418 «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств» в соответствии с п. 3.7 настоящего Положения.

4.8. В банке — отправителе платежа при наступлении ДПП поручения этого банка на осуществление операций по счету межфилиальных расчетов изымаются из картотеки по внебалансовому счету N 90909 «Расчетные документы ожидающие ДПП». На основании поручений банка банк — отправитель платежа списывает суммы, указанные в поручениях, с балансового счета N 30220 «Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям» в корреспонденции с балансовым счетом N 30301 «Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации». Поручения банка с приложением полученных от банка — исполнителя платежа подтверждений о совершенных операциях по счету межфилиальных расчетов помещается банком — отправителем платежа в документы дня.

4.9. Расчетные операции по хозяйственно-финансовой деятельности (в том числе по перераспределению ресурсов между подразделениями кредитной организации на возвратной основе) осуществляются по счетам межфилиальных расчетов в том же порядке со следующими особенностями.

4.9.1. При проведении расчетной операции внутри одной кредитной организации балансовый счет N 30220 «Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям» не используются. Расчетные операции по счетам межфилиальных расчетов в корреспонденции со счетами перераспределения ресурсов и счетами хозяйственно-финансовой деятельности плательщика и получателя, а также по счетам межфилиальных расчетов в подразделении, осуществляющем транзитный платеж от плательщика до получателя, производятся одновременно при наступлении ДПП.

4.9.2. При переводе средств подразделением кредитной организации транзитом в другую кредитную организацию используется балансовый счет N 30222 «Незавершенные расчеты банка».

4.10. Порядок отражения операций в бухгалтерском учете кредитных организаций по счетам учета ресурсов при их перераспределении между подразделениями кредитной организации и отражения операций по счетам межфилиальных расчетов приведен в Приложениях 1, 2 к настоящему Положению.

Общие положения по проведению расчетных операций филиалами кредитных организаций	Глава 5. >> Порядок открытия, закрытия корреспондентских субсчетов филиалов в Банке России и проведения расчетных операций по этим счетам
Содержание Положение ЦБР от 25 ноября 1997 г. N 5-П «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации».

Статья 31. Осуществление расчетов кредитной организацией

Кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов — по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов — в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

ГАРАНТ:

С 1 марта 1996 г. санкции, установленные частью 3 настоящей статьи, применяются в отношении нарушений, за которые статья 856 Гражданского кодекса РФ ответственности не устанавливает (см. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14)

Кто выбирает маршрут осуществления расчетов

Статья 3. Права экспедитора и клиента

Перспективы и риски арбитражных споров. Ситуации, связанные со ст. 3

1. Экспедитор вправе отступать от указаний клиента, если только это необходимо в интересах клиента и экспедитор по не зависящим от него обстоятельствам не смог предварительно запросить клиента в порядке, определенном договором, о его согласии на такое отступление или получить в течение суток ответ на свой запрос.

В случае, если указания клиента неточны или неполны либо не соответствуют договору транспортной экспедиции и экспедитор по не зависящим от него обстоятельствам не имел возможности уточнить указания клиента, экспедитор оказывает экспедиционные услуги исходя из интересов клиента.

2. В случае, если договором транспортной экспедиции не предусмотрено иное, экспедитор вправе выбирать или изменять вид транспорта, маршрут перевозки груза, последовательность перевозки груза различными видами транспорта исходя из интересов клиента. При этом экспедитор обязан незамедлительно уведомлять клиента в порядке, определенном договором, о произведенных в соответствии с настоящим пунктом изменениях.

3. Экспедитор, если это предусмотрено договором транспортной экспедиции, вправе удерживать находящийся в его распоряжении груз до уплаты вознаграждения и возмещения понесенных им в интересах клиента расходов или до предоставления клиентом надлежащего обеспечения исполнения своих обязательств в части уплаты вознаграждения и возмещения понесенных им расходов. В этом случае клиент также оплачивает расходы, связанные с удержанием имущества.

За возникшую порчу груза вследствие его удержания экспедитором в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, ответственность несет клиент.

4. Экспедитор вправе не приступать к исполнению обязанностей, предусмотренных договором транспортной экспедиции, до представления клиентом необходимых документов, а также информации о свойствах груза, об условиях его перевозки и иной информации, необходимой для исполнения экспедитором обязанностей. В случае представления неполной информации экспедитор обязан запросить у клиента необходимые дополнительные данные в порядке, предусмотренном договором транспортной экспедиции.

4.1. Экспедитор в соответствии со статьей 932 Гражданского кодекса Российской Федерации вправе застраховать риск своей ответственности за нарушение договора транспортной экспедиции.

(п. 4.1 введен Федеральным законом от 18.03.2020 N 59-ФЗ)

5. Утратил силу. — Федеральный закон от 06.07.2016 N 374-ФЗ.

(см. текст в предыдущей редакции)

6. Клиент имеет право:

выбирать маршрут следования груза и вид транспорта;

требовать у экспедитора, если это предусмотрено договором транспортной экспедиции, предоставления информации о процессе перевозки груза;

давать указания экспедитору в соответствии с договором транспортной экспедиции.