Что такое платежное поручение банка

Что такое платежное поручение банка

Глава 5. Расчеты платежными поручениями

5.1. При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика — физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика.

5.2. Платежное поручение может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту) с учетом требований, установленных федеральным законом.

5.3. Реквизиты, форма (для платежного поручения на бумажном носителе), номера реквизитов платежного поручения установлены приложениями 1 — 3 к настоящему Положению.

5.4. Платежное поручение составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе.

5.5. Платежное поручение действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления.

(в ред. Указания Банка России от 29.04.2014 N 3248-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

5.6. Если плательщиком является банк, перевод денежных средств на банковский счет клиента — получателя средств может осуществляться банком на основании составляемого им банковского ордера.

5.7. В распоряжении о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица на бумажном носителе должны быть указаны реквизиты плательщика, получателя средств, банков, сумма перевода, назначение платежа, а также может быть указана иная информация, установленная кредитной организацией или получателем средств по согласованию с банком. Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица может быть составлено в виде заявления.

Форма распоряжения о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица на бумажном носителе устанавливается кредитной организацией или получателями средств по согласованию с банком.

На основании распоряжения о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица кредитная организация составляет платежное поручение.

5.8. Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика — физического лица, передаваемое с использованием электронного средства платежа, должно содержать информацию, позволяющую установить плательщика, получателя средств, сумму перевода, назначение платежа.

5.9. На основании распоряжений плательщиков — физических лиц кредитная организация может составить платежное поручение на общую сумму с направлением банку получателя средств, получателю средств согласованным с банком получателя средств, получателем средств способом реестра или распоряжений плательщиков — физических лиц.

5.10. При расчетах платежными поручениями могут применяться распоряжения, предусмотренные пунктом 1.11 настоящего Положения.

Платежное поручение

Платежные поручения — это расчетный документ, оформленный по установленному образцу, посредством которого владелец счёта делает распоряжение своему обслуживающему банку совершить от его имени денежный перевод в пользу получателя.
Безналичные расчеты с помощью платежек предполагают, что обе стороны – и плательщик и получатель совершают переводы денежных сумм посредством банковского учреждения – в кассе или через систему интернет-банк. Также предполагается, что у обеих сторон в банковском учреждении открыт текущий или расчетный счет. По отношению к плательщику это требование необязательно. Достаточно, если реквизиты имеются у получателя.
В данном случае плательщик – физическое или юридическое лицо, или предприниматель, который рассчитывается по своим обязательствам или совершает денежный перевод. Если плательщик не является владельцем банковского счета с положительным балансом, за каждое платежное поручение он рассчитывается наличными деньгами или платежной картой.
Получатель – физическое или юридическое лицо, государственный орган или предприниматель, в пользу которого переводится определенная сумма денег за предоставленные услуги, проданные товары или в качестве налоговых платежей или иных обязательных отчислений. Получатель средств должен быть владельцем банковского счета с отдельными реквизитами.

Требования к платежным поручениям

Платежное поручение отправитель формирует самостоятельно. Образец и форма документа утверждается законодательными актами и бухгалтерскими нормативами, так как это бланки строгой отчетности. Банк принимает к исполнению только те платежки, которые оформлены согласно утвержденным правилам на типовых бланках. Если документ не соответствует банковским и законодательным требованиям, его надо оформить заново, так как при заполнении платежного поручения на бумаге исправления или подчистки не допускаются.
Некоторые ошибки в платежных поручениях не считаются критичными – если деньги перевелись на требуемый счет, то плательщик может исправить упущение, отправив получателю письмо с корректировками. Например: перевод денег в бюджет другого уровня, некорректное назначение платежа, неправильный статус налогоплательщика и проч.

Проведение платежа с помощью поручения

С помощью платежного поручения можно перечислять денежные средства:
а) Поставщикам и подрядчикам за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги путем оплаты по факту или авансом.
б) В бюджетные фонды и государственные учреждения всех уровней для оплаты штрафов, налогов, сборов и других обязательных платежей.
в) Для погашения кредитов или размещения депозитов в кредитных учреждениях.
г) Для участия в аукционах, спонсорских проектах, для осуществления других одноразовых или периодических платежей.

Схема расчетов платежными поручениями

1. Плательщик предоставляет в банк платежное поручение в четырех (или пяти) экземплярах. На первом экземпляре наличие подписей и оттиска печати (при наличии) – обязательно.
2. На основании первого экземпляра платежного поручения обслуживающий банк списывает денежные средства со счета покупателя и оставляет первый экземпляр себе.
3. Второй и третий экземпляр поручения отправляется в банк получателя, на основании этих экземпляров происходит зачисление средств. Один предусмотрен для банка получателя, остальные – для получателей.
4. Четвертый экземпляр со штампом банка плательщик получает в качестве расписки и подтверждения операции;
5. Банки предоставляют своим клиентам выписки из расчетных счетов.

Ссылки

1. Виктор Сенкевич: Автоматизация хаоса, или Зачем нужны системы электронного документооборота
2. Взыскание задолженности на раз, два, три.
3. Утром – деньги, вечером – стулья…

Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь

Глава 3. Расчеты платежными поручениями

3.1. Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

3.2. Платежными поручениями могут производиться:

а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

в) перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

3.3. В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления периодических платежей.

3.4. Платежное поручение составляется на бланке формы 0401060 (приложение 1 к настоящему Положению).

3.5. Абзац первый утратил силу с 29 декабря 2011 г.

Информация об изменениях:

После проверки правильности заполнения и оформления платежных поручений на всех экземплярах (кроме последнего) принятых к исполнению платежных поручений в поле «Поступ. в банк плат.» ответственным исполнителем банка проставляется дата поступления в банк платежного поручения. Последний экземпляр платежного поручения, в котором в поле «Отметки банка» проставляются штамп банка, дата приема и подпись ответственного исполнителя, возвращается плательщику в качестве подтверждения приема платежного поручения к исполнению.

3.6. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету N 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок». При этом на лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

3.7. Допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки по внебалансовому счету N 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок».

При частичной оплате платежного поручения банком используется платежный ордер формы 0401066 (приложение 17 к настоящему Положению). Порядок его изготовления и заполнения соответствует общему порядку изготовления и заполнения бланков расчетных документов. Формат платежного ордера, размеры и нумерация полей, отведенных для проставления значений каждого из реквизитов, и их описание приведены в приложениях 18 — 20 к настоящему Положению.

При оформлении платежного ордера на частичную оплату на всех его экземплярах в поле «Отметки банка» проставляются штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка. Первый экземпляр платежного ордера на частичную оплату также заверяется подписью контролирующего работника банка.

На лицевой стороне частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка «Частичная оплата». Запись о частичном платеже (порядковый номер частичного платежа, номер и дата платежного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платежного поручения.

При осуществлении частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым произведена оплата, помещается в документы дня банка, последний экземпляр платежного ордера служит приложением к выписке из лицевого счета плательщика.

При осуществлении последней частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым был произведен этот платеж, вместе с первым экземпляром оплачиваемого платежного поручения помещается в документы дня. Оставшиеся экземпляры платежного поручения выдаются клиенту одновременно с последним экземпляром платежного ордера, прилагаемым к выписке из лицевого счета.

3.8. При оплате платежного поручения на всех экземплярах расчетного документа в поле «Списано со сч. плат.» проставляется дата списания денежных средств со счета плательщика (при частичной оплате — дата последнего платежа), в поле «Отметки банка» проставляются штамп банка и подпись ответственного исполнителя.

3.9. Банк обязан информировать плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета. Порядок информирования плательщика определяется договором банковского счета.

Платежные поручения (ПП)

Платежное поручение — расчетный документ, направляемый плательщиком в Банк с целью перевода определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом Банке. Это основной и часто используемый документ.

Для работы с платежными поручениями необходимо нажать на ссылку Платежные поручения в дереве документов.

Откроется окно со списком платежных поручений, созданных за текущий день (при первом запуске список будет пуст). В полях таблицы будут отображены основные параметры платежных поручений:

• Номер платежного поручения

Создание новых платежных поручений осуществляется кнопкой ( ) на панели групповых операций. Управление созданными платежными поручениями производится кнопками на панели операций (групповых операций). В системе могут быть произведены следующие действия с платежными поручениями:

• создание платежного поручения (путем создания нового или копирования существующего);

• удаление неотправленного в Банк платежного поручения;

• экспорт платежного поручения в текстовые форматы;

• экспорт платежного поручения в формат 1С;

• импорт платежного поручения из 1С.